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小规模增值税季度开专票100万，普票1.4万多，增值税报表怎么填？普票的不是免增值税的吗？填第10行，为啥审核不通过？

2021-07-06 21:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-07-06 21:51

您好季度销售额超过45万专票普通发票都要缴纳增值税

快账用户5212 追问 2021-07-06 21:56

好的，谢谢

齐红老师解答 2021-07-06 21:57

不客气，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

您好季度销售额超过45万专票普通发票都要缴纳增值税

2021-07-06

你好这个是直接填12行的，减免表要填写的你超过15万元，免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。

2022-07-23

是的没错，是这样的填列在“应征增值税不含税销售额（5%征收率）”下第5栏次“增值税专用发票不含税销售额”及第6栏次“其他增值税发票不含税销售额”。

2022-09-16

同学你好第一行填写合计38万元然后第二行填写4万元的普票第三行填写专票34万元合计超出30万元，普票不免税

2021-01-16

您好，我这有填写说明的表格，您参考下

2021-04-16

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