有个复杂的做账问题 6月份子公司某类产品主营业务收入是375781元，其它应付款1273元，银行收入212091元，应收账款164963元。 我做的分录是，借银行存款212091 应收账款164963 贷主营业务收入375781 其它应付款1273 分录好了后，资产负债表不平衡了，我找不到问题出现在哪里

你的意思是结转本年利润吗？

已经结转了，还是差375781

已结转的分录是怎么做的？你那个报表是系统生成的，还是你自动手动弄的。

结转的分录，借主营业务收入375781 贷本年利润375781

手工弄的

老师 要不你帮我看看，我表格里差异的数 就是主营业务收入的金额 结转了这里还是对不上

你这里把你手动结转的删了 系统有一个结转损益，你直接用那个去生成凭证

不行，这边老板就是要看这种，手工的。就是我发的资产负债表，能看出来哪里出错吗

同学，我的意思是说你软件里面你手工做账的那个结转损益报表，他是不可能给你生成的，你那个系统自动生成的凭证和你手工做的他那个数据都是一样的，怎么会影响老板看的数据嘞？

直接进去，把你自己做的那个收入转到本年，就那个凭证删了。删了之后，你进入系统，它会有一个结转损益，你直接点一个结转损益，它会自动生成这张凭证。

老师，我的不是系统，您让我进哪里的系统

你那个收入的金额，你放倒的那个未分配利润里面去没有。

我这边公司做账，就只有Ex表格做的，

资产负债表那个未分配利润是包含了本年利润的那个金额，你放进去没有。

资产负债表里，未分配利润包含了本年利润期末数+损益表的净利润本月数+本年累计数

那你这里加重复了，你本年利润的期末数本身就已经包含了当期利润表里面的净利润，所以说肯定不会相等。

你本年利润的期末数就已经包含了损益表里面净利润的本月数和本年累计数。

是本年利润的期末数等于损益表的本年利润数？

对的，这两个核算的都是一个地方，你这个样子重复了肯定就多加。

老师，好了，是我这里重复算了。那我将本年利润期末数+未分配利润期末数相加就等于资产负债表的未分配利润

表格就是有不好的地方，经常要反复重复核算