你好,做一个开发票的,然后做一个红冲无票收入的。
老师,本公司小规模纳税人。上季度的项目已做完未开票,已确认收入,上季度满足小规模纳税人不交税政策。本季度客户要求开发票,应该怎么处理,账务分录怎么做?
老师你好,请问下小规模纳税人上季度取得收入10万申报了免税销售额,账上做了未开票收入,这个季度要补开普票应该怎么写分录怎么申报增值税
小规模纳税人,季度申报。如上季度已做免增值税的会计分录,本季度又有上季度的红冲发票,那么冲回的增值税怎么做账务处理?
公司是小规模,本年第一季度已列入收入的经营所得,因客户在第三季度需要开发票,账务处理怎么做,不会重复列收呢?
公司是小规模,本年第一季度已列入收入的经营所得,因客户在第三季度需要开发票,账务处理怎么做,不会重复列收呢?
道路及公共设施维护管理费,税率多少
法定盈余公积必须提取吗
报考初级,3年高中+2年大专,明年六七月能拿大专证书,明年一月份能报名考试吗
房产税多少税率?小型微利企业有优惠政策吗
老师好,外贸退税企业因征、退税率差异,与做进项税额转出,那增值税申报时是否需要做进项转出?是否因为没有做抵扣勾选,进项转出不需做增值税申报,去申报可是否重复计税
老师员工承担的个人所得税需要计提吗
我们公司收了保险公司的返点,开了发票给保险公司,我们公司做其他业务收入,相对应的成本是什么?
有借必有贷是啥记账原则 资产负债表是依据资产=负债+所有者权益?
老师附加税是只要缴纳增值税就要交吗吗
我们公司有一个业务是跟A签署的,每个月在A平台的增值收入会出一个总账单,然后现在跟一个流量公司C合作推广项目M,通过C在A的平台上的广告位增加曝光率进而提升我们公司在A平台原有的业务收入。增加这个项目之后,A公司给我们的收入账单是分成两张的,一张是原有的增值收入账单,一张是A为了扶持C推出的这个推广项目M,所以会针对在C处投流的客户去进行一个流量补贴,这个补贴的金额跟我们的投流成本一样,A会作为我们的一个另外的收入补贴回我们,所以他对账单会出具两个,一个是原始合同计算方式下的增值服务,一个是这个流量补贴的收入。 我们按照他给的这两个账单去确认收入会不会有什么审查风险
但是后期开专票怎么处理呢?
你借应收账款负数贷主营业务收入负数,应交税费负数, 借应收账款贷主营业务收入应交税费 借应交税费负数,贷营业外收入负数。
这不是抵消了嘛?专票是要交税款的啊
你好,我做的是第一个分录的抵消,现在应该有一个应交税费,贷方余额,借应交税费应交增值税贷银行存款,这样才你的余额是平的。
借应收账款负数贷主营业务收入负数,应交税费负数, 借应交税费负数,贷营业外收入负数。 自己看两个分录