老师，我公司国外咨询服务，怎么结转成本呢？ 目录怎么写，谢谢老师

谢谢老师 那“劳务成本”上一条分录怎么写啊？ 如果是货物: 采购时借:库存商品 结转成本时:贷:库存商品 我可以直接写成 借:主营业务成本 贷:其他应付款 吗？

你好，劳务成本的上一条分录是 借：劳务成本，贷：应付职工薪酬 然后取得收入结转成本 借：主营业务成本，贷：劳务成本

老师，请问“劳务成本”在金蝶软件，哪个模块添加呢

你好，劳务成本在 成本类  科目增加 

谢谢老师 我有个疑问，本来收入，成本，要交所得税了 那又“应付职工薪酬”，又要交个税了啊 公司平时业务不是只交所得税啊

你好 企业所得税是针对公司形成 的利润需要缴纳。 而个人所得税是针对个人取得的工资计算缴纳。 二者的纳税主体是不同的 

是的，老师 这个我懂，纳税主体不同 那这笔业务，可以不涉及科目“应付职工薪酬”嘛？ 我意思是说，这样又多交一个税种了呀 有其他科目吗

你好，工资薪金个人所得税计提的时候，会涉及应付职工薪酬科目。 这个没有多交一个税种，因为本来就需要申报缴纳 

是的老师，对于货物， 1.每月计提工资，缴纳个人所得税； 正常结转货物成本，确认收入， 2.对于这笔服务 按照惯例，也是正常计提工资，缴纳个税啊 我意思是说，相比货物贸易，“应付职工薪酬”累计额多了，所以说个税也多了呀。

你好，你不能这样（货物与服务）对比。 不管什么类型的公司，有员工工资，就会涉及工资薪金个人所得税。

我知道当然涉及工资了 我还是没有搞明白，谢谢老师耐心的讲解 这么晚了，打扰老师休息了 不能语音，效率太低了

（是针对这个回复有什么疑问吗）

老师好，对的 我们公司平时出口货物，做账 采购时借:库存商品 出口时借:主营业务成本 贷:库存商品 1.这是第一次提供咨询服务，为什么涉及科目“应付职工薪酬”呢 2.这是同事A.的订单，如果涉及工资，那要把这笔工资与同事A的其他工资，合并一起申报个税了吗？

你好 1，咨询服务，会用到人工，人员工资需要通过应付职工薪酬来计提。 2，是的 ，是这样的

好的谢谢邹老师