老师进项专票公司已抵扣分录借库存商品应交税金进项贷应付账款后又收到了红字进项专用发票我们需要进项发票转出借：-库存商品 -应交税金进项贷 -应付账款；请老师指正奥

你好，红字发票借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

2021-07-10

早上好啊，先入账再做进项转出增值税免税企业收到专用发票需到税局认证，认证后作进项税转出处理。借：应交税金-应交增值税（进项税），贷：应交税金-应交增值税（进项税转出）。

2023-04-30

你好，借：原材料等科目，贷：应交税金-应交增值税(进项转出）借：应交税金-应交增值税(转出未交增值税）贷：应交税金-未交增值税错：应交税金-未交增值税，贷:银行存款

2022-08-07

同学你好，已经做了进项转出，不用再冲红了；

2021-03-05

您好，感谢您的提问，很高兴能够为您解答。已勾选抵扣的进项发票红冲处理账务处理（您的原分录正确）转出已抵扣进项税额：借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 21.86 贷：库存商品-待确认进项税额 21.86 调整应付账款：借：应付账款-暂估 -190 贷：应付账款-货款 -190 未勾选抵扣的进项发票红冲处理冲减待确认进项税额：借：应交税费-应交增值税（进项税额） -21.86 贷：库存商品-待确认进项税额 -21.86 调整应付账款（与原分录一致）：借：应付账款-暂估 -190 贷：应付账款-货款 -190 总结您对已勾选抵扣情形的处理正确，但未勾选抵扣时的分录需修正为直接冲减“库存商品-待确认进项税额”。建议根据抵扣状态严格区分科目使用，并完善税务申报流程。希望我的解答对您有帮助，欢迎在评价里点亮小星星哦，您的反馈能让我做得更好~ 后续有疑问随时找我哦！

2025-03-27

快账用户1880 追问 2021-07-10 14:27

分录列下老师

快账用户1880 追问 2021-07-10 14:28

是不是要加下进项税额转出科目

快账用户1880 追问 2021-07-10 14:33

应交税金进项税额转出科目月末要结转吗

齐红老师解答 2021-07-10 14:33

借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。 2021-07-10 13:48 这个就是

快账用户1880 追问 2021-07-10 14:35

进项税额转出科目要加的还有应交税金进项税额转出科目月末要结转吗

齐红老师解答 2021-07-10 14:38

你好是的，和你的进项销项是一样的，他们结转到哪个科目你就结转到哪个科目，他们转就结转，不结转的话就不都不结转。

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师 进项专票公司已抵扣 分录 借库存商品 应交税金进项 贷应付账款 后又收到了红字进项专用发票 我们需要进项发票转出 借：-库存商品 -应交税金进项 贷 -应付账款； 请老师指正奥

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

老师进项专票公司已抵扣分录借库存商品应交税金进项贷应付账款后又收到了红字进项专用发票我们需要进项发票转出借：-库存商品 -应交税金进项贷 -应付账款；请老师指正奥

热门问答更多>