老师请问一下，就是我们公司以前设置有预收账款的科目，也出有数，后来不用这个科目了就把这个科目的数据调回了应收账款的科目，现在出现一个问题就是会计师事务所出具的审计报告一直都是按照我们设置有预收账款的科目来算，这样资产负债表就超了500W,但是呢按照我们公司的真正调数后资产负债表就不超500W,就可以享受小微企业所得税的优惠，现在我报所得税是按照哪个报

老师您好，是在用友系统的那个应收款管理里面，我设置那个，初始设置里面的基本科目设置的时候，我选择科目（如应收账款1131）的时候，他说我的“科目不是受控系统科目，此处应该选择受控系统的科目”。可是如果我现在去总账的会计科目那里去修改那个受控系统把它改成应收系统的时候（没有修改之前就是我原先设置的是空白，就是无），它就会弹出一个提示框说“此科目已使用修改售后系统，可能会造成数据错误，是否继续？”。而且我的那个应收账款系统一直都是启用的。这个问题解决不了，我就无法把那个科目打上去，就不好去继续这个应收账款系统里面的一些和科目有关的设置。好像，这个系统里所有和科目有关的我都确定不了科目，它都会弹出一个提示框，说我的那个科目不属于他的受控系统。

老师，我公司往来账户都是全部科目在使用，不涉及科目重分类情况，但是最近出现了个问题，我之前的会计在报预缴企业所得税的时候填写资产负债表，上面的其他应收款期末数是正数1200，但是我看用友的6月底资产负债表是负数，这是怎么回事呢，我找了半天不知道原因。

老师请问一下，就是我们公司以前设置有预收账款的科目，也出有数，后来不用这个科目了就把这个科目的数据调回了应收账款的科目，现在出现一个问题就是会计师事务所出具的审计报告一直都是按照我们设置有预收账款的科目来算，这样资产负债表就超了500W,但是呢按照我们公司的真正调数后资产负债表就不超500W,就可以享受小微企业所得税的优惠，现在我报所得税是按照哪个报

老师您好，是在用友系统的那个应收款管理里面，我设置那个，初始设置里面的基本科目设置的时候，我选择科目（如应收账款1131）的时候，他说我的“科目不是受控系统科目，此处应该选择受控系统的科目”。可是如果我现在去总账的会计科目那里去修改那个受控系统把它改成应收系统的时候（没有修改之前就是我原先设置的是空白，就是无），它就会弹出一个提示框说“此科目已使用修改售后系统，可能会造成数据错误，是否继续？”。而且我的那个应收账款系统一直都是启用的。这个问题解决不了，我就无法把那个科目打上去，就不好去继续这个应收账款系统里面的一些和科目有关的设置。好像，这个系统里所有和科目有关的我都确定不了科目，它都会弹出一个提示框，说我的那个科目不属于他的受控系统。

你好！老师，请问一下，我们申请高新企业，由第三方服务机构负责给我们调账和出审计报告，现在审计报告我看了一下，审计附带的资产负债表和金蝶系统的导出来的资产负债表，不一致，然后我问了他们，回复的是由于应收、应付等科目的重分类，会导致资产总计数不一致的，我不懂这个，想问一下，是这样吗