老师你好！这个题在计算应纳税额时，抵不完的进项税额可以去递减简易计税的应纳税额吗？我记得梁天老师讲的时候说，一般计税方法下抵不完的进项税要做留抵税额处理，在下期继续抵扣。不可以去递减当月简易计税方法下的应纳税额！两个老师讲的有冲突，到底那种方法是正确的？
你好，同学，一般纳税人的留底不能抵扣简易计税部分
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老师，问一下，一般纳税人开维修发票税率6%，有专票和普票，填表一的时候，一般计税方法中的6%税率填不到，只有简易计税方法中的6%征收率可以填，有进项税额，也抵扣不到
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老师你好！这个题在计算应纳税额时，抵不完的进项税额可以去递减简易计税的应纳税额吗？我记得梁天老师讲的时候说，一般计税方法下抵不完的进项税要做留抵税额处理，在下期继续抵扣。不可以去递减当月简易计税方法下的应纳税额！两个老师讲的有冲突，到底那种方法是正确的？
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37 【单选题】关于增值税一般纳税人购进和租用固定资产进项税额抵扣,下列说法不正确的是( )。 A、购进固定资产,既用于一般计税方法计税项目,又用于免征增值税项目,进项税额不得从销项税额中抵扣 B、购进固定资产,专用于简易计税方法计税项目,进项税额不得从销项税额中抵扣 C、租入固定资产,既用于一般计税方法计税项目,又用于免征增值税项目,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣 D、购买时不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产,发生用途改变,用于允许抵扣进项税额的应税项目,可在用途改变的次月按照规定计算可抵扣的进项税额
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财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同，减免了增值税，但是，取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关，税务老师让按照上面公式计算，但是没看明白，老师能举个数据实例，告诉我怎么计算吗？
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一般纳税人发生应税销售行为可以选择适用简易计税方法的，应该按照销售额和征收率计算应纳增值税额， 并且不得抵扣进项税额 但是当期又一般计税的开了9个点的发票，又有简易计税的这种，可以抵扣对应一般计税的进项吗
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有这样一个问题，资产负债表里边应交税费金额与增值税申报表不一致是什么原因呢？ 分录我是这样做的，进货借 库存商品50 进项税额-待认证 6.5 贷 应付账款 56.5 销售 借 应收账款 67.8 贷 主营业务收入 60 销项税额 7.8 我的增值税申报表，里边应交税额是7.8 但是我的资产负债表应交税费是1.3
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为什么有些业务员同一批货同一个客户，分单申报
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报税实操课不懂的问谁，之前拍的课没时间学，现在自己看回放
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那这个题的答案是不是就是错误的？ 正确答案应该是一般计税：销项216-进项（1080%2b2.6%2b0.03）=-866.63作为留低税在以后期间抵扣。 当月应纳税额就是简易计税部分的7904.76万。
对的，我理解你这里应该是给错误了
我给你发的图片是王侨老师课件上的题目和答案！
你看是否有勘误呢，这个留抵是不可抵扣简易的
目前没有看到！增值税的课已经完了，消费税我还没有开始听！
这里我可以确定，不能这样抵扣
如果需要勘误，你们内部去协调下！
好的，我反馈一下，谢谢你的意见