演示账套

老师，请问上月计提的工资跟本月发放的工资不一致怎么处理

2021-07-16 09:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-16 09:41

你好这个少计提补上，多计提负数冲就可以

快账用户7778 追问 2021-07-16 09:46

就比如这个计提，借：管理费用90000 贷：应付职工薪酬90000.本月少发8000.多发10000详细的分录麻烦老师说一下

齐红老师解答 2021-07-16 09:54

多计提，，借管理费用 -8000贷应付职工薪酬-8000，补计提，借管理费用 10000贷应付职工薪酬，10000

快账用户7778 追问 2021-07-16 09:56

老师，这个多计提跟补计提都是在下月份操作吧

齐红老师解答 2021-07-16 10:04

是的，你这个确定时候再处理

快账用户7778 追问 2021-07-16 10:14

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-07-16 10:20

好的，我先回复别的学员了

你好这个少计提补上，多计提负数冲就可以

2021-07-16

您好，按照正确的做调整比如，计提少了，那么补计提计提多了，冲计提。

2020-12-01

你好，多做了的红冲，少做了的补上就可以的。

2023-01-11

同学你好！有两个方法可以解决。1、次月发放入账时红字冲掉上月计提的分录，然后补计正确的分录，然后做相应发放的分录即可。

2020-12-16

同学你好，最好是把计提分录全额冲回，再按发放重新计提。

2021-11-05

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