麻烦老师给看下企业所得税报表和财务报表是否一致

第一个是季度利润表

第二个是年报的吗？第二个不对，本期等于本年累计。

这是所有报表。第一季度有1040收入，第二季度没有收入。没有开票

这是负债表和企业所得税表

企业所得税申报的这个没有问题。

利润表第一季度的也可以。

税务说报表跟财务报表收入费用不一致

我这是第二季度的申报，第二季度收入是0，也没发生开票。所以报表就是上面那样

税务说的这个报表是企业所得税的吗？是的话是一致的，因为管理费用也是2万，他不需要在成本那里填写。

其他的增值税没开票是0，印花税。城建税都是0

增值税申报表的销售额填写的多少的

没有销售额。直接没开票

那你的营业收入是怎么出来的？

不能乱填写 你财务报表有营业收入，增值税没有销售额吗？

营业收入那不是年累计。第一季度的嘛

是的，是第一季度的，你的增值税不是按季度申报吗？

是吧。都是季报。第二季度没开票，增值税那不是0吗？我的营业收入填的年累计，所以没搞懂

第二季度你是零申报，你看一下他的年累计收入是多少？第二季度的增值税里面也有年累计销售额。

第二季度年累计免费销售额是1029.7

可是你财务报表的营业收入是1040，不是这个金额。

财务报表1040不是含税的，增值税的是免税的不是这样吗？