老师，我们是小规模纳税人，给别人提供了服务，别人要求我们开具专票，我们去税局代开是按1%交税吗？如果交税了，我们到时季报收入达不到起征点，去税局代开发票的税费可以退还给我们的吗？

那税局代开是不是按1%的税率呢？

那税局代开是不是按1%的税率呢？

是的截止到今年年底小规模是1%的征收率

那我去税局代开专票，发票金额是4.8万，除了在那里交增值税，还要交7%的城建税，3％的教育费附加，2%的地方教育费吗？

是的城建附加税都要缴纳的

那需要交印花税吗？我们签订的是咨询服务费合同，是按合同含税金额乘以万分之三缴纳印花税吗？

是需要缴纳的，一般按照不含税金额

现在税局大厅还有提供帮小规模纳税人代开发票的服务吗？我们是广州这边的

应该是可以代开的。可以电话咨询一下你们当地税务局。

好的，如果是小规模申请自行开具专票需要什么条件？自行开具专票就算没达到销售额起征点也是要交税的吗？

都是要交税的。自己开专票去税局申请领票就可以了

好的，我们合同是7月份签订的，客户也是7月份打款给我们，但是客户要求九月再开票给他们，那我等九月再拿着合同去税局申请代开票可以吗？合同服务期是今年7-12月

可以的，没有跨年没有问题的。

好的，谢谢老师