老师，发票进项已经抵扣，现在供应商要冲红重新开具，我应该怎么做？

老师，能详细些吗？我没有操作过，账务处理会计分录怎么写呢？我这边用的是待抵扣科目

发票已认证的增值税抵扣如何红字冲销? 1.先与销售方取得联系; 2.在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单： (1)进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定; (2)红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量(应该是负数)/单价(不含税)/金额(不含税，自动给出)/税率及税额自动给出/联系电话(你的)/申请理由：发票号码有误; 3.做好了的申请单还需“申请单导出”，导出到桌面并拷到U盘; 4.把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件，该发票的记帐凭证复印件及原件，付款给销售方的记帐凭证原件及复印件，有该有误发票的认证清单; 5.把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章，写上“与原件一致”字样。 然后，带上原件与复印件和U盘到你的税务局，你税局会开给你正式的负数发票通知单，你把该通知单给你的销售方，他就可以开具负数发票了。 他再重新开一份正确的发票给你。 在你收到销售方一负一正的发票后：负数发票作进项税额转出，正数发票正常入帐即可。

进项转出的分录。借：应付账款。贷：原材料，应交税费-待抵扣进项。这样可以吗？老师

正常进项我是先走的待抵扣，然后月底根据勾选情况结转到进项中

你好，可以的，可以这样的，

我报税的时候要注意吗？

报税的时候和往常一样的，没有什么特别的，

进项转出的一栏要填写吧？