演示账套

老师好，我现在整理一个公司之前的账，麻烦看一下这个分录正确吗？

2021-07-27 23:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-07-27 23:34

同学，你好，这笔分录不能说错误，只能是不规范。应该先计提工资，再付工资。应该先借款，再付工资。借：管理费用贷：应付工资；借：现金/银行存款贷：其他应付款；借：应付工资贷：现金/银行存款

快账用户8878 追问 2021-07-27 23:39

计提时，借：管理费用，贷：应付工资，发放时，借：应付工资，贷：银行存款/其他应收款，我一般都是这样做的，被这个分录搞蒙了，我现在按照我这样做的话报表肯定会有变动，现在该怎么解决呢？

快账用户8878 追问 2021-07-28 00:15

老师好，不忙了帮我回答一下问题，谢谢

齐红老师解答 2021-07-28 06:07

同学你好，你的其他应收款科目余额是贷方吧

快账用户8878 追问 2021-07-28 10:32

是的老师

齐红老师解答 2021-07-28 21:22

同学，你好。在资产负债表其他应收款科目余额是贷方就是合并在其他应付款贷方一起计算

2021-07-27

第一个这个是正确的，第二个当时分录怎么做的。

2023-01-28

你好，你的会计分录是正确的

2020-09-24

你好，我这边看了你写的分录第一张写的都是正确的，第二张图片不对，在2月份的时候没有出售，没有收入，怎么结转成本呢。你暂估次月红冲的分录在第一张已经体现，不用重复做

2023-09-22

是可以的正确哦，掌握的很好啊

2019-12-04

领取会员