演示账套

老师好！请问在申报第二季度企业所得税时出现以下问题：1、申报表利润总额与利润表不一致2、季末资产总额与资产负债表不一致，这样影响大不？因先申报所得税后来上传财务报表时财务报表调过账

2021-07-30 10:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-30 10:43

你好，影响大的税务局查账的话会问起来的，即使当年他不问，以后查到要求你们写说明的。

快账用户6296 追问 2021-07-30 10:45

1.《利润表_小企业会计准则》“利润总额_本年累计金额”为：【-30,339.65】元； 2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-30,340.45】元；1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》季末资产总额为：【9.82】万元； 2.《资产负债表》中“资产总计_期末余额”为：【112,320.82】元；相差不是很大

快账用户6296 追问 2021-07-30 10:46

如果到年底时那些数据对碰得上可以不，就算现在改也只能改财务报表对吗？

齐红老师解答 2021-07-30 10:49

你好，第一个问题为什么这么填写的？你能一致的话最好是一致在修改的情况下，你之前修改了，你后期最好是去变动一下第二个问题，你汇算清交的时候会提示你有风险，提示有风险，税务局后台接收到的话会要求查账的，因为汇算清缴之后结束它是需要抽查其帐务处理。

齐红老师解答 2021-07-30 10:49

已经不一致了不能保证100%你没有问题。

快账用户6296 追问 2021-07-30 10:53

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-07-30 10:54

不用客气，工作愉快。