演示账套

老师，小规模，合同是我们和境外一个公司签的，但是境外公司是用国内的私人账户收货款，那这个时候境外开形式发票给我们公司，这种情况咋处理好些？

2021-08-04 14:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-04 14:55

同学你好你们做出口免税可以吗有报关单吗

快账用户5528 追问 2021-08-04 14:58

我们购买了对方的干线运输服务，没有报关单，只是服务买卖关系

齐红老师解答 2021-08-04 15:10

那你们做出口免税的也行

快账用户5528 追问 2021-08-04 15:13

但是公对公签合同，公对私付款，不合理啊。那如果我们取得境外开具的形式发票，我只需要根据形式发票的金额做免税吗

齐红老师解答 2021-08-04 15:22

做委托收款的就行了

快账用户5528 追问 2021-08-04 15:37

那账务是否可以直接记主营业务成本，贷银行存款。附合同及形式发票做账。出口免税只需要在报税时填写即可对吧

齐红老师解答 2021-08-04 15:41

嗯这样操作就可以的

同学你好你们做出口免税可以吗有报关单吗

2021-08-04

你好，这个属于你单位的收入吗？你给B提供的是什么服务

2025-09-09

那你这个就相当于是出口服务，那么出口服务的话，你可以按照出口开形式发票，这个是可以的。

2022-01-28

你好工资薪金所得税就可以的

2022-03-30

是的，需要与国外公司签订协议，并开具商业发票或形式发票。你司需代扣代缴增值税和企业所得税。该服务完全发生在境内，应按规定代扣代缴。代扣代缴的增值税应在次月 15 日内缴纳，企业所得税应自代扣之日起 7 日内缴入国库。如因不可抗力等特殊困难，可在缴纳期限届满前申请延期，最长不超过三个月。咨询费收入需留存与国外公司的协议、给国外公司开具的发票、国内代理的发票、支付凭证等，以证明业务真实性和合法性。

2025-10-30