公司员工第一个月上班未转正，但是员工需要公司缴纳社保，费用员工自己出。假如单位1200，个人400，共计一个月社保1600，工资是6000。请问计提工资金额是6000吗？发放工资的时候1600都计到其他应收款社保吗
对的对的，你这个计提的话，按照6000计提，发的时候一千六全部放到其他应收款。
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公司员工第一个月上班未转正，但是员工需要公司缴纳社保，费用员工自己出。假如单位1200，个人400，共计一个月社保1600，工资是6000。请问计提工资金额是6000吗？发放工资的时候1600都计到其他应收款社保吗
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老师，如果公积金是当月扣的，社保次月扣的我应该怎么做分录呀， 公积金是 借：管理费用--公积金（单位）1687 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 3374 计提工资、社保 借：管理费用--社保（单位）2000 管理费用--员工工资 5000 贷：应付职工薪酬--员工工资 5000 应付职工薪酬--社保（单位）2000 发放工资、缴纳社保时： 借：应付职工薪酬--员工工资 5000 其他应付款--社保（个人）1000 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 7687 是这样吗？
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做8月份的账，7月计提工资4000，但是8月份公司社保增员了（工资表中8月份才有他的名字）请问发放工资的分录是: 借:应付职工薪酬4368.38 贷:其他应付款-社保费（个人部分）368.38 库存现金4000 同时还有做一个补计提上月未计提工资的分录:借管理费用-工资368.38 贷应付职工薪酬368.38的分录吗？ 还有工资表要把8月增员的个人部分社保费添加到工资之中吗？若添加是只加他的个人部分社保费还是工资＋社保一起，
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请问一下1、计提工资社保公积金（单位承担部分）时，会计分录是不是，借管理费用-办公室员工工资，社保，公积金；借销售费用-办公室员工工资，社保，公积金；贷应付职工薪酬-员工工资，社保，公积金，2、实际发放工资和缴纳社保时，1)发工资时借应付职工薪酬-员工工资，贷银行存款，其他应收款-公积金，社保，应交税费-个税；2)上缴社保时，借应付职工薪酬-社保、公积金（单位承担部分），借其他应收款-社保、公积金（个人池承担，企业代扣代缴部分），贷银行存款？
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你好，10月份的社保没交，假如公司只有一个员工。单位负担社保部分是100，个人负担社保部分是50。但公司规定这个员工的社保个人负担部分是公司免费给他交的。但因为公司没钱，10月份只是申报了社保，没交社保。公司规定扣完五险后，员工实收工资5000，员工本月出勤正常。那么在做这个员工工资表的时候，计提金额应该是5050是吗？谢谢你了
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那计提社保呢，管理费用1600，贷其他应收款1600吗
对的，对的，这里处理也是正确的。
单位承担的社保个人部分400可以作为管理费用抵税？
就你这个社保，你正常处理的时候，你可以放到管理费用放到管理费用，你后面纳税调整，因为你这个不是单位承担的，不可以扣除。
就还有另外一种处理，你不要放到你的费用后面，也就不存在纳税调整的问题，你不用计提，直接缴纳的时候借其他应收款贷银行存款。
你不要放到你的费用后面，这个什么意思，应该放在哪里
就是说，你不用去计提，直接交的时候借其他应收款贷银行存款。
但是单位部分可以抵税的，你这样做就不能抵了
单位部分怎么可能抵，单位部分你也不是你单位承担的，是员工自己给的，都是不能抵的。
只有你单位给员工交，人家才可以的。
你这个员工自己交的，单位是不可能底的。
嗯嗯好的
还有一个情况是，股东没有拿工资，但是公司全额缴纳社保，这个可以全额计提，全额抵税吗？
没有拿工资，公司只是交社保，只要是公司承担的，可以具体进，费用可以扣除。