老师，你好，我问一下，就是我去年计算成本时候，少计提了，今年补提，我怎么做分录啊，我们是培训行业，老师就是我们成本，之前是这样做的成本，借:主营业务成本，贷应付账款-暂估，然后把暂估转到，应付账款-老师提成，用老师提成进行发放，现在就是查，收入配匹表里面，发现成本计提少了
你好，把补计提的金额和原来分录一样，只是把主营业务成本改为以前年度损益调整或利润分配-未分配利润就可以
-
Q
老师，你好，我问一下，就是我去年计算成本时候，少计提了，今年补提，我怎么做分录啊，我们是培训行业，老师就是我们成本，之前是这样做的成本，借:主营业务成本，贷应付账款-暂估，然后把暂估转到，应付账款-老师提成，用老师提成进行发放，现在就是查，收入配匹表里面，发现成本计提少了
-
Q
老师，我们是一般纳税人，2月成本暂估的，会计分录是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收到了成本票，但是是专票，我该怎么做会计分录？
-
Q
老师，去年12月份的会计暂估成本400万（借主营业务成本贷应付账款暂估），然后今年我这边冲减暂估（借主营业务成本-负数贷应付账款暂估负数），因为我们这两个月没有收入，所以成本没有办法结转，但是有发票回来，我需要冲减暂估，然后结转成本的时候就会设计到主营业务成本，怎么处理呢
-
Q
老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
-
Q
老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
热门问答 更多>
-
2025年税务师还可以补报名吗
-
小规模纳税人开修缮税点是多少？减按1%吗
-
老师您好，我现在的办公楼转租一个办公室给我新成立的公司可以吗，法人都是同一个人
-
股转要求提供股权原值证明材料，因为公司没有实缴是不是只用提供公司章程就可以了，投资协议不用提供？
-
请教下生产进出口企业，为了退税顺利，从一开始原材料购进就要严格区分哪些是领用生产内销产品哪些是生产出口产品吗？还是重点区分库存商品哪些是内销和出口，统一拿去抵扣当月内销的销项，有留抵的剩余进项金额再拿去申请退税呢？
-
社保只是断缴一个月，有什么影响
-
老师我们公司租给别人房子，咱们有权限给人家开水费发票吗？
-
老师你好！现金收入在出纳手中下个月才存存银行，怎么做会计分录！
-
老师，个人承包我们公司一个项目，扣他结款回来的15%服务费，我们给他个人开管理服务费发票，这个没有问题吧？
-
老师，社保费计提和工资计提，个人部分和单位部分怎么写分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是说，借:利润分配-未分配利润，贷:应付账款-老师提成吗
那我成本匹配表怎么对的上啊，他不在主营业务成本这里
你好那是去年的提成只能和去年匹配。在利润分配里就不是提成了吗？主营业务成本不也要转到本年利润吗？
那去年多计提的呢
多计提就做借贷相反方向的分录