老师你好，我们是分公司，属于工程总包项目部的财务，甲方回款回到集团账户，项目资金有需求时集团划款给我们账户，有时集团代付款，也有时其他的分公司代付款，还有种情况，有几个员工的社保又在另一家分公司，交社保时我们分公司转账或者集团转账给这个分公司，如果对方账上有钱就不需要我们转，这种情况是不是不能出报表啊？那如果股东想知道项目的账务情况，我们应该提供什么？

公司刚成立，集团（大股东）要求将新公司成立之前代为采购的固定资产 和 代付的 咨询服务费等，做预提费用 ，入新公司的账，出报表，集团将这部分预提费用合并入今年集团的合并报表中。（估计是想抵扣所得税，所以才要求 费用做预提入新公司今年的账）这种情况下，由于新公司刚成立，我们还没有做税务登记，如果税务登记在2021年1月才做好，那么1月需要做纳税申报吗？ 问题是集团都要将这部分费用并入2020合并报表了，抵扣2020 所得税的应纳税所得额了，如果我们公司作为这部分费用的预提一方，不申报12月的税，是不是不合适？

老师你好，我们是分公司，属于工程总包项目部的财务，甲方回款回到集团账户，项目资金有需求时集团划款给我们账户，有时集团代付款，也有时其他的分公司代付款，还有种情况，有几个员工的社保又在另一家分公司，交社保时我们分公司转账或者集团转账给这个分公司，如果对方账上有钱就不需要我们转，这种情况是不是不能出报表啊？那如果股东想知道项目的账务情况，我们应该提供什么？

老师，合作伙伴有项目挂在我们公司做，客户付款到我们公司后，我们支付合作伙伴佣金（业务提成）。具体操作是，合作伙伴给我们公司开发票，我们公司对公转账给他们。 现在我们公司有位副总说，项目没有结束客户付款到我们公司，不可以支付对应的业务提成（以前的操作是回多少款，就按约定好的比例支付业务提成），要等到项目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等钱用就让对方写借条，作为借款支付给个人。 现在有两个疑问：1、有的合作伙伴在提供借条的同时，也提供了发票+对应的名义合同，这些发票+合同怎么处理？2、如果合作伙伴只提供借条，我们先挂其他应收账款，待到合同款全部收清后，再清掉借款，让对方开票。这种情况下是不是必须先让合作伙伴将前期借款转回（这账面做借款收回），然后再依据发票付款？

您好，老师，我问一下，我们公司是2022年8月新成立的建筑劳务公司，接了几个项目，甲方都没拨付预付款，所以日常的业务支出都是老板个人转款到公司账上周转，11月收到部分工程款，还了一部分给老板，但是2022年底还有一百多万没钱还给老板，像这种情况，还给老板的钱需要按分红交个税吗？那还没还的钱咋处理？挂其他应付款吗？这样有什么风险？

老师，是这样的，我们挂靠在一家单位，签署了挂靠协议，签的是老板个人的名字，用这个单位的资质承接一些安保项目，姑且称项目的对象为甲方，然后个人授权给我们的公司，我们公司又分包给下面的分包方。项目有的需要我们3个月垫资，有的是分包方把钱打给我们公司，我们公司再去支付项目工资。一般是由我们的挂靠方去开票给甲方，然后甲方再付款给我们。所以我现在不太清楚，这样的话我做账的时候，分包下去的有的也算是挂靠在我们公司接项目只需要收管理费就好了，这种情况要怎么处理分录？挂靠方打钱给我们去支付工资？