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老师,小规模纳税人期间收到专票,不能认证抵扣,会被税务局查吗?后期申请为一般纳税人了,之前开的专票是不是也抵扣不了了,我们可以将之前收到的专票退回给销售方,待我们公司申请为一般纳税人后让销售方重新开具,这样可以吗?销售方会愿意给我们重新开专票吗?

2021-08-10 22:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-10 22:18

你好,小规模期间取得的专票会产生滞留票,有协查义务没有风险如果是真实业务的话。

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快账用户3041 追问 2021-08-10 22:20

老师,可以待我们申请为一般纳税人后,退回专票,请销售方重新开具吗?协查怕麻烦,也是查出什么其他问题

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齐红老师 解答 2021-08-11 06:51

你好,不是一般纳税人的业务不允许抵扣

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你好,小规模期间取得的专票会产生滞留票,有协查义务没有风险如果是真实业务的话。
2021-08-10
同学,你好 不可以的,变成一般纳税人之后收到的专票可以抵扣
2024-04-15
你好,小规模期间如果没有收入,可以抵扣的。
2023-01-29
你好,学员,不可抵扣的,成为一般纳税人之后取得转票才可以的
2022-05-12
您好, 如果您没有按照小规模的纳税人身份进行申报,纳税过后面成为一般纳税人可以抵扣,
2020-08-28
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