老师，请问招待费 差旅费 广告宣传费 福利费是不是都有限额呀！是多少来的。 另外，哪些是属于这个范围应该怎么规避
你好 差旅费是据实扣除的。 其他三个是有标准的； 1.职工福利费，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除。 2 业务招待费按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰ 3。广告费和业务宣传费，一般企业（烟草企业不得扣除）：不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除一般企业化妆品制造或销售、医药制造、饮料制造（不含酒类制造）企业：不超过当年销售（营业）收入30%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除
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老师好，有几个基础的问题想了解下，望老师解答。 公司性质：一般纳税人 1：向平台充值的广告费属于进项票吗？这个可以抵扣增值税吗？如果不可以的话，是不是只能当成费用票来做公司利润的时候用？ 2：如果对方公司是小规模，开具的进项票可以正常抵扣吗？ 3：一般纳税人的税务应该怎么去合理安排进项销项的比例？例如销售100万，进项需要多少？费用票需要多少？才算是一个正常的比例？
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我这是网络货运公司，是一个做运输的平台。货主从我们平台发货，然后把需要给司机的运费，和9个点的税费一起打到我们平台，我们再把运费给司机。产生了多少金额的费用，我们就开多少金额的专项发票，比如1000块运费，和90的税，发票的价税合计为1090。但实际中，1000块钱，我们只向货主收7个点的税（政府对网络货运公司的税有部分返还，我们愿意让一部分利给客户），那这种情况，附属类是否可以应用在这里，发票的价税合计额度为1070？发票上这个附属类应该怎么填才对？ 和货主签的协议，是不是可以按照每个月对方和我们保证多少量，全部的每张发票，我们都按照协议税点开。还是说，需要我们和货主协议，先达到多少量，这些量按照正常的金额开，完成保底额度之后，我们才能够按照协议税点开？此外，税务局对于协议还有哪些要求和限制呢？ 这种附属类是属于折扣销售吗？和平销返利是不是同一种？
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有个问题我一直没搞清楚，我们企业贷款买了个厂房，厂房交付后我就直接把它入到在建工程的，关于装修期间的那些费用，除了水电、物业费和借款利息我入到开办费了，其他的我都入到在建工程了，但是之前我在学堂会计问提问老师说我应该入到长期待摊费用，我记得学堂子木老师说过小企业能不用长期待摊就不用，我不知道我这么处理可对，另外它是不是会影响房产税呀？我入到在建工程了后期会增加固定资产原值，这样以后是不是会多交房产税？
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老师，请问招待费 差旅费 广告宣传费 福利费是不是都有限额呀！是多少来的。 另外，哪些是属于这个范围应该怎么规避
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老师你好 比如我有一批A产品里含有B，C两种产品（比如散装酒）混合，进项能对外销售的只要B产品，C产品作为销售配额赠送的，只有B产品能计入销项，这样的话C产品作为赠送 我应该怎么转结成本？和结转拿来做样品 招待等、我之前一直是 用 借主营业务成本（B，C） 借 业务宣传费（按进货价） 贷 库存商品B 库存商品C （库存商品C） 这样有没有毛病 （小规模 基本都在 增值税征收免税范围内）
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对方公司要求每月开普票，我司是一般纲税人。可以用个体户的代开10万以下普票，不用成本票那我车上吗
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老师，我司之前没有核算成本，所以委外的加工费放在制造费用里面。然后我核算成本要根据全盘给的制造费用去分摊吗？那她这委外加工费是入库的加工费吧。不是领出吧
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供应商赠送一堆配件给我们，我们按正常定价报关，但是工厂不开票给我们，这种正常报关又没有进项合规吗？应该咋操作呀？
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老师，一般纳税人销售干果礼盒的税率是多少？
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老师，个体户减半征收是什么减半
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老师，问一下，对方公司开来一张发票，是将活性碳卖给我们公司，活性碳是用于机器生产产品过程中产生的气体通过活性碳过滤后才能排到大气中来。开的名称是现代服务*活性碳分散吸附集中再生技术服务，这是环保局要求做的，买是跟第三方买来的，这个怎么做账好？
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有限合伙企业转让上市公司限售股不要交企业所得税与个人所得税？ 合伙企业交什么税？不要交企业所得税吗？
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把其中一个公司的股份直接转给另外一个公司 交什么税呢
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老师，可有财务报表模板，填数据联动的那种
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给车间买的吊线的运费计入制造费用吗？同时时来了很多原材料，这个运费记到哪个科目合适？
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但是实际业务发生了我怎么规避
你好发生了 注意内控。 你们自己要有相关制度约定。 比如招待费 要有比例的 不要超过多少钱
对了，我向公司借款，用来支出用于公司业务开展，怎么入账。从借款到报销的
要做几笔呀
你好 借其他应收款 贷银行存款。 借费用或者成本贷其他应收款
看不太懂老师，可以帮忙说详细点吗？就是我借了公司5000块，后来用于公司业务支出比如中介费 信息服务费 咨询费等业务 这些怎么做账
你好 借其他应收款 5000 贷银行存款 5000 。 借管理费用-咨询服务费 或者 管理费用-中介服务费 5000 贷其他应收款 5000
分录可以做在一起吗
对了，老师，年底做账和结账跟平时有没有区别 需要注意哪些地方呢？
一起按你业务来做
做法跟平时一样的吗，比如结账 结转那些 需要结合1-12个月的来结账
你好 是的 。正常做账。 年末的时候就是把 本年利润结转到利润分配去 ；
具体怎么做，有软件也要手动结转吗
你好 本年利润转利润分配是自己手动转。 损益科目月末转本年利润是系统自动转