老师，请问就是比如收到外国客户的钱是含着运费和保费的，，那实际我们开发票退税是按照FOB价格来开的，那中间会有相差，没开发票的那中间这个差额，怎么处理呢？如果不做处理，账务就不会平
同学你好 差额是怎么产生的呢？汇率吗
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老师，请问就是比如收到外国客户的钱是含着运费和保费的，，那实际我们开发票退税是按照FOB价格来开的，那中间会有相差，没开发票的那中间这个差额，怎么处理呢？如果不做处理，账务就不会平
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请问老师，税法一里面有说到，客运场站服务是按照差额计税的，也就是全部价款+价外费用-支付给承运方运费来计税。但是却可以全额开专票给乘车人，这点我理解不透。因为一旦按全额开专票给乘车人，那怎么还能按照差额征税的方法来交税呢？增值税不就是根据你开出去的发票金额来算税的吗
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老师，我是做内账的，我们公司是做木料的，我们公司购买原木比如是1000，这1000是含税价，不含税是980，这是送货单的价格，实际以后得到的发票价格不晓得，她不会按送货单上的开，发票进项是9个点，我就是这个成本怎么算啊，我都有点懵了，我们开出去是13个点的，如果他先没有要票，以后要开，我们是收6个点的税钱，但是含税的成本我不知道怎么理最好了
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老师，我想问下，我们跟客户合作应收金额是4950元，然后有个中间商需要我们开6800元的发票，但是中间商又不愿意让我们直接开6800元的发票，因为中间商赚的差价不能让公司知道，但是他又要开着这个1850元的差价去另一家公司报销，中间商就要求我们开4950元给客户，然后再开个1850元给中间商，这个1850元发票对应的不会有收入到账，这种情况要怎么处理啊
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老师好，公司是小规模，做机械租赁业务的，目前没有购买高机械，都是从同行那里转租回来再租给客户，目前情况是这样的: 这个车需要找拖车公司送到客户指定地方，但是公司报价的费用是含运费的，比如，报价2000，其中租金1600，运费400，开票(开租赁费，没有开运费）是给客户开2000，这个运费是有进项发票的，这个账务我怎么处理呢？可以看看图，图比较清晰
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请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
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老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
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老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？
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老师，这是小规模纳税人第二季度所得税的申报表，框红的营业收入本年累计指的是25年1-6月的数字？
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老板开进来不少票让入账，找别人开的也有，都拿来公司报了，需要附付款截图吗，有必要吗
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老师，现在小规模纳税人的增值税税收政策是怎样的？小规模纳税人按多少个点来交增值税？
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老师，小规模纳税人销售商品，采购的分录怎么做？主要是增值税这一块我不知道怎么弄
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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怎么区分纯劳务分包 和工程服务
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一人有限公司是自然人独资公司吗
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比如，报关单上的CIF价格是30360 运费和保费一共是：1890 ，那我开发票是28470的美元*6.4623 开票金额是183981.68 那对方打款进来的钱是30360美元，这个账务要怎么做呢？
收汇分录： 借：银行存款-待核查户 贷：应收账款-应收外汇款 结汇分录： 借：银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 借：财务费用--汇兑损益(差额计入) 贷：银行存款--外币(转出的外币*银行中间价)
差的1890美元，我就没有开发票，这个怎么做账呢？最后是不会平的，应收跟收款
这部分是运费，那我是不是能直接借：应收款账 1890*6.4623 贷：销售费用-运费 1890*0*6.4623 可以直接冲减运费吗
也可以的 你直接冲减了也行
好的，谢谢
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