老师，我单位一工程，外包给别的公司做，前期我们已经支付了对方5万的工程款，对方没有开发票到我们，总工程价款为10万，我当时做的是借在建工程——预付工程款5万，贷银行存款5万，现在工程已经完工了，我要结转固定资产，我可不可以这么做，借在建工程——在建费用5万，贷应付账款——暂估5万，然后结转固定资产，借固定资产12万，贷在建工程——在建费用5万，在建工程——预付工程款5万，在建工程——摊销费用2万，我这么做对吗？

老师，我单位一工程，外包给别的公司做，前期我们已经支付了对方5万的工程款，对方没有开发票到我们，总工程价款为10万，我当时做的是借在建工程——预付工程款5万，贷银行存款5万，现在工程已经完工了，我要结转固定资产，我可不可以这么做，借在建工程——在建费用5万，贷应付账款——暂估5万，然后结转固定资产，借固定资产12万，贷在建工程——在建费用5万，在建工程——预付工程款5万，在建工程——摊销费用2万，我这么做对吗？

新建一项工程5万，1月付了第一笔款3万，做的分录是借应付工程款30000，贷银行存款30000，借在建工程30000，贷应付工程款30000。2月完工验收需要计入固定资产，发票未到。请问要怎么做分录以及发票到了之后要怎么做？

你好 老师 我们在建工程之前合同预估有54万多 付过对方公司两次款总共50万 之前做的分录是借在建工程 50 贷 银行存款 然后现在要转固定资产 但是收到的结算单上只有48万多 就是我们多付了他们 票开来金额是对的 但是款还没返还给我们 这种我转固定资产要怎么写分录才对呢

请问各位老师，会计分录这样做对不对啊 2023年1月1日，在建工程发生建筑成本 借:在建工程:1000万 【已开票不含税金额】 借: 进项税额 90万 应付账款–某建筑公司1090万 【按开票金额入账】 2024年1月1日，在建工程达到预定可使用状态，暂估转入固定资产，按暂估金额入账 借:固定资产–房屋建筑物 2000万 贷:在建工程1000万 贷:应付账款–暂估入账1000万【不含税】 2024年3月1日，收到发票109万 借:应付账款–暂估入账 100 借:进项税额 9万 贷:应付账款 109万