你好,你说的意思是7月份计提7月份然后7月份发放了吗?以前1-6月没有计提,只做发放了分录吗?
一般纳税人;账里是当月工资计提当月现金发放,现账期里计提7月工资,但发放是在8月底公账转账。请问我继续做当月工资当月发放的话,库存现金改为银行存款入账,会导致7月的银行余额对不上?这种情况如何处理?
我想问下工资计提和发放的问题,我知道分录怎么做,但是还有有一个疑问,是当月计提当月的工资吗,还是当月计提下月的工资,还是下个月计提上个月的工资
你好,请问下工资当月发放上月工资,当月计提当月工资,但是2019年1-6月的账是没有计提工资的,从2019年7月开始才计提工资,导致账上做成当月计提当月,当月发放当月的工资了,申报也是当月申报当月的工资了,这种情况应该怎么解决呢
你好,请问下我司以前做账工资是当月计提当月,当月发放当月,但是现在我需要改成当月发放上月,现在要怎么做账呢
财务公司做账的工资当月发放上月的工资他记账当月计提当月发放,怎么调账,比如现在2月发放的1月工资,他直接做的2月发放工资数额来计提工资,月末平,但是月份有差错,我想调成当月计提当月,下月发放
销售课模型图20台单价¥40,000每台金额¥800,000增值税使用万¥4000计价合计90400 ¥0已到账,制造业增值税率税率为13%记账凭证
老师,您好。我是陕西省,4月申请了外经证并报验,5月份预缴税款,显示税款所属期日期大于,是要报验和预缴在同一个月吗
赊的设备款未付发票没开,只有设备先用着,账务处理怎么做?折旧可以做吗
你好老师赊的固定资产怎么入账和摊销呢
1.某企业发行普通股800万元,发行价为8元/股,筹资费率为6%,第1年预期股利为0.8元/股,以后各年均增长3%;该公司股票的β系数等于1.2,无风险利率为8%,市场上所有股票的平均收益率为12%,风险溢价为4%。[要求】(1)使用一般模型计算普通股的资本成本。
2.华兴公司企业所得税税率25%,由于公司发展需求现拟筹资300万元,,有以下几种筹资方案备选:(1)向银行借款300万,借款年利率为8%,借款手续费率为4%;(2)发行债券,债券面值为300万,发行价格为320万,债券年利率为10%,债券发行率5%;(3)发行优先股300万,年每股派发股利12%,优先股发行费率6%;[要求]分别计算银行借款、发行债券、发行优先股筹资方式的资本成本,并说明华兴公司选择哪种筹资方式进行筹资。(最后结果保留2位小数)(10分)
1.某企业发行普通股800万元,发行价为8元/股,筹资费率为6%,第1年预期股利为0.8元/股,以后各年均增长3%;该公司股票的β系数等于1.2,无风险利率为8%,市场上所有股票的平均收益率为12%,风险溢价为4%。[要求】(1)使用一般模型计算普通股的资本成本。(2)使用资本资产定价模型计算普通股的资本成本。(最后结果保留2位小数)
施工企业辅助部门发生的直接费用计入辅助生产成本科目。判断题
施工企业辅助部门发生的直接费用计入辅助生产成本科目。
4.某施工企业管理部门购入一台机器设备原值3000000元,预计可使用年限5年,预计净残值率1%,要求(一)采用双倍余额递减法和年数总和法计算每年折旧额。(二)编制计提折旧的会计分录
以前只没计提只有发放分录,7月开始,7月的凭证做的是计提7月,发放7月,正常来说是发放6月才对
那你把7月份发放数额调整6月份工资数额
那是19年错的了,而且一直错到现在,要怎么调账
现在一直都是当月发当月,实际是当月发上月
你当月发当月也没有关系,你补计提分录。
你现在应付职工薪酬一直是借方余额吗?
没有余额,补计提补几月的呀
那你之前的分录怎么处理的
之前没有计提啊,7月开始计提,七月做的凭证计提7月,发7月,这样不就没有余额了吗,但是我们的工资7月发的是6月的啊,所以一直错的呀
您告诉我一下你之前处理分录,你不是说应付职工薪酬没有余额吗?
我要看看你是怎么处理的分录
没有余额,7月凭证,计提 借 管理费用30600,贷 应付职工薪酬30600,发工资 借应付职工薪酬 30600,贷现金30600
你之前19年都是这样处理吗
19年七月开始就这样
那你不就等于当月计提当月发放了吗
是啊,问题是我当月发的是上月的工资啊
你工资每月发放都一样吗?金额都是相同吗
有时相同,有时不同
按照你说的不同的话,现在应该有余额的
你又没有余额,搞不懂了,就看不出该计提还是冲回
当月计提当月,发放当月,不就没有余额平了吗
对啊,所以你没有余额,证明没有计提错误,至于你前面说的没有计提,这个分录已经计提了,如果不是上月计提这月发放,也最多是有差异