老师，一般纳税人收到这张进项专票，有一运输服务明细。我收到票时这样做 ：借原材料- A 75.61 服务费 8.85 应交税金-进项税额 10.98 贷应付账款-甲公司 95.44 这样入账凭证对吗？后面A原材料会被领料出去最后结转到生产成本。但针对服务费后面还有第二步，第三步要怎么走的呢？

老师你好，关于当月收到货和银行存款已付款，产品也做出来销售了，但是采购的发票要下个月才能或者两个月后才能收到，关于当月发货要结转销售成本，这个成本是怎么计算，那么收到发票后又怎么处理呢。我们是一般纳税人，采购的原材料有普票和专票。 付款用 借：预付账款 500 元 贷银行存款500元 收到货：借：原材料500 元 贷应付账款500 元 当月做出来的产品销售后 借应收账款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 那么结转成本借：主营业务成本 500贷：库存商品500这儿可转成本是500元还是把五百元扣掉可以抵扣后的金额

老师，12月我收到期中一家供应商的进项发票，税额2.21万元，不含税金额为17万元，我当时收到发票时，没有检查发票，就直接做账了，当时做了分录是，借：应交税费（进项）2.21 原材料 17 贷：应付账款：19.21元， 月底，又接着结转，增值税的分录，计提附加税的分录，然后接着出报表， 但是现在问题来了，我现在进认证平台里面去认证发票，发现供应商把我们公司的税号开错了，导致这张发票无法认证，要退票重开，这样，我认证的进项跟我做账的进项对不上了，然后影响的后面，一连串的分录都是错的，现在，我是要直接反结账，去调分录，重新改报表，还是要怎么处理

老师，一般纳税人收到这张进项专票，有一运输服务明细。我收到票时这样做 ：借原材料- A 75.61 服务费 8.85 应交税金-进项税额 10.98 贷应付账款-甲公司 95.44 这样入账凭证对吗？后面A原材料会被领料出去最后结转到生产成本。但针对服务费后面还有第二步，第三步要怎么走的呢？

甲企业为一般纳税人，适用增值税税率为13%。按实际成本法核算原材料,本月发生以下相关业务： (1)购入A材料一批,买价15 000元，增值税税额1950元，运费500元，增值税税45元，入库前的挑选整理费用700 元，入库后的挑选整理费用800元均以银行存款支付。 (2)购入B材料一批，买价8000元，增值税税额1040元，以银行存款支付。一个月后B材料运抵企业，验收时发现B材料短少10%。经查明，短少的材料中20%属于定额损耗，另外80%系运输公司责任，由运输公司赔偿。 (3)购入C材料一批，价款50 000元，增值税税额6500元，付款条件为2/10, 1/20，N/30(计算折扣时不考虑增值税),材料已验收入库。甲企业于购货后的第9天付款。该公司采用净价法进行核算。 (4)购入D材料一一批，合同价20 000元，材料已验收入库，至月末时发票运费等单据尚未收到。 要求：根据上述资料编制必要会计分录。【应交税费科目必须写二级明细】 【重要提示：不是每一个业务只有一笔分录，要根据题目意思做出所有必要的会计分录】 请问这道题该怎么写

1、甲公司为增值税一般纳税人,增值税税率为13%,材料按实际成本核算,2021年11月份发生如经济业务:(1)2日从乙公司购入A材料一批,增值税专用发票上注明的材料价款为100万元,增值税额为13万元,对方垫付了运输费5000元,运费取得增值税普通发票,所有款项尚未支付,材料验收入库。(2)6日购入一台设备,增值税专用发票注明的设备价款200万元,增值税额26万元;另支付运输费,取得增值税专用发票上注明的运费1000元,增值税90元。所有款项均以转账支票支付,设备交付使用。(3)18日销售一批A产品,开具增值税普通发票一张,含税价款226万元,款项收到银行本票一张。(4)21日将一批B产品无偿赠送甲公司,数量为30台,单位成本为200元,市场售价为300元(不含增值税)。(5)25日销售产品一批,销售收入为100万元(不含税),货款尚未收到。要求:(1)根据以上业务,编制相应的会计分录。(应交增值税须列至明细科目)(2)假设月初没有留抵的增值税,计算本期应交的增值税金额,并作出月末结转增值税的会计分录。请问老师这个怎么写