老师，按正常计提工资5000元/月，发放的时候扣了社保个人部分，然后社保费用是后面才缴纳的，那我要怎么平这笔账
计提工资： 借：管理费用—工资5000， 贷：应付职工薪酬—工资5000， 发放工资： 借：应付职工薪酬—工资5000， 贷：银行存款4800， 其他应付款—个人社保200， 应交税费—个人所得税， 缴个税时： 借：应交税费—个人所得税， 贷：银行存款， 社保计提： 借：管理费用—社保单位， 贷：应付职工薪酬—社保单位。 缴社保时： 借：应付职工薪酬—社保单位， 其他应付款—个人社保200， 贷：银行存款，
-
Q
老师，缴纳了社保，然后想从员工工资里面扣，我计提分录怎么做？发放工资的时候怎么做？
-
Q
老师，是这样，因为5月工资是次月6月发放的，然后我缴纳社保时就变成在发放工资月6月扣缴，就变成社保是后补这种情况，然后这个月社保费上调了，但是扣除员工社保费还是按照以前的金额，那这种情况该怎么调整？
-
Q
老师，按正常计提工资5000元/月，发放的时候扣了社保个人部分，然后社保费用是后面才缴纳的，那我要怎么平这笔账
-
Q
老师，请问，我4月份才有员工进公司，然后我4月份就报个税了，做账的时候计提了本月工资，然后4月份公司也扣了社保，那我到5月份的时候发工资就把个人那部分的社保给扣了，但是5月份也扣了社保，5月份的个人社保就要留到6月份发的时候再扣了吧？
-
Q
请问老师，汇算清缴的时候社保填写，我是按照金蝶计提还是按照社保出具账单公司部分填写？(是这样的，我们社保是当月社保当月缴纳，我6月底有个员工离职，6月社保已经缴纳，由于月底最后一天说出来，第二天是7月一号，社保账单包含了这个离职人员的社保，老板说不缴纳，只能从工资里面扣除，那我7月计提费用是按照扣除这个社保费用计提还是包含这个人的社保计提？)
热门问答 更多>
-
老师，我想问下这个月申报所得税里面的应付职工薪酬里面的成本费用那一栏包不包括单位部分的社保费用？
-
老师公司或个体户注销的时候，实收资本可以在负债表上挂着吗
-
24年底，我单位给对方开票名称开错，想重新开，但是对方单位已经注销，该怎么处理
-
一般纳税人出口没有退税；准备后面再退；需要先按视同内销交税吗
-
我想问一下 去年整年的净利润有2902万，今年到8月净利润只有308万什么原因造成这样
-
这次新出所得税表里事项职工薪酬填写1到9月还是7到9月?
-
请问一下个体工商户可以办理进出口权吗
-
老师好，我公司现在有个事情，我们是生产企业，出口业务的报关单单据都有，与实际 出口货物是能一一对应的，也有收汇，但是支付报关行的手续费是由外方承担的，我们没有付款，也没有发票，现在税局说我们缺少这个资料不允许退税，要把之前的退税都退回给税局，说2022年出了一个什么文件需要有这个手续费发票才能退税？是哪个文件了，像我们这种情况有什么办法可以解决吗？
-
我是新接手的会计，账上很多暂估成本，现在收到很多发票，但是都是用品和餐饮类的发票，可以冲销之前的暂估做成本吗？这家企业是做广告服务的
-
老师，这个比对是如何比对的？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，平时的代扣社保我都是做其他应收的，其他应收能做一下嘛
把上面的其他应付换成其他应收款就可以了，上面的分录没有先后顺序，哪个先发生做哪个。
好的，谢谢老师
同学，你好，不客气的。