演示账套

老师，一般纳税人主要是生产制作展示柜的，7月时销售开了30万的建筑工程，原先人工工资计提都是借管理费用、生产成本 -工资贷应付职工薪酬-工资，1-7月生产成本--工资期末余额有50多万，我就想有什么办法可以把原先计提到生产成本里的工资转到工程施工-人工工资里，因为8月要开出工程150万，没有人工来做成本

2021-08-23 11:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-23 11:10

你好；那你就调整下：借工程施工 -人工费贷生产成本 -工资

快账用户6586 追问 2021-08-23 11:13

直接调？不要把原先凭证红冲？

齐红老师解答 2021-08-23 11:16

你好；你还走了应付职工薪酬去做的；去把原来分录红冲了；在去调整；

快账用户6586 追问 2021-08-23 11:24

老师，比如说我8月需要45万人工，1-7月生产成本--工资期末余额有57万，那这样的话我不是要把前面2-7月计提工资的凭证全部红冲了，这样的话对1-6月的季报有影响吗？

快账用户6586 追问 2021-08-23 11:25

老师，可以具体教下红冲调整后的凭证吗？

齐红老师解答 2021-08-23 11:28

你好；把你原来的做账分录不变金额负数红冲了。然后按正确的分录做账

快账用户6586 追问 2021-08-23 14:20

老师，帮我看看是这样调整凭证吗？

齐红老师解答 2021-08-23 14:20

跨年的话；你就必须要走以前年度损益调整科目来处理

快账用户6586 追问 2021-08-23 14:26

不跨年，那同样道理的话我想把生产成本中制造费用调点出来，主要是房租，也是这样来调

齐红老师解答 2021-08-23 14:27

你好；不跨年的话就直接调整就行了。

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