红冲发票需要做账务处理不

是的，自己开的，但是我6月确认收入，7月开票，8月红冲之后又开票，7月和8月怎么做账呢

借、应收账款负数贷、主营业务收入负数应交税费，负数借应收账款贷主营业务收入、应交税费。

我6月开票的时候做了收入的，还申报无票收入，7月开票我怎么做账？

借、应收账款负数贷、主营业务收入负数应交税费，负数 借应收账款贷主营业务收入、应交税费。

8月红冲呢

好，我上面给你写了分录 54的那个回复就是八月份的。

就是我开票，红冲，再开票，这几个账务是一样的？

对的是一样的，七月份是因为红冲无票收入，然后再做发票的。

8月份 因为你开了红字发票，所以需要做一个红冲收入，然后在做收入的。

但是我6月确认的无票收入，这部分税的因为不满45万减免，进入营业外收入，那这部分不做处理吗

你好，都不做处理的，你看下一个正数，一个负数根本就不影响当月的销售额。

我7月开的专票，必须缴费，6月无票收入，就没缴费，然后税费进营业外收入

有其他的普通发票吗？如果没有的话，借应交税费应交增值税负数贷营业外收入负数。

有其他的普通发票，所以我7月开票就是借、应收账款负数贷、主营业务收入负数应交税费，负数 借应收账款贷主营业务收入、应交税费。 借应交税费应交增值税负数贷营业外收入负数。

可以这么做的，可以分别来做。

那我报税呢，是7月收入少报这部分吗