请问下，上个月预付保险费的时候，凭证做成了管理费用，8月初才收到发票，请问如何修改？
你好，借其他应付款，借管理费用、负数 借管理费用贷其他应付款。
-
Q
请问下，上个月预付保险费的时候，凭证做成了管理费用，8月初才收到发票，请问如何修改？
-
Q
你好，请问月初付了预付款做了账，借应付贷银存，现在收到发票是额外做费用，还是把发票拿到第一次付款的凭证那里改一下做费用 呢
-
Q
老师，请问一下我单位去年12月份有一笔车辆保险费，当时没收到发票入了管理费用，但是他们发票今年才开具，现在我需要做损益调整，再把去年的管理费用转到预付款，请问下我的凭证应该怎么出具？
-
Q
老师，请问一下我单位去年12月份有一笔车辆保险费，当时没收到发票入了管理费用，但是他们发票今年才开具，现在我需要做损益调整，再把去年的管理费用转到预付款，请问下我的凭证应该怎么出具？
-
Q
老师，请问当月1号付了款，当月14号才收到发票，开票日期是当月14号，我在付款的时候可以直接做费用和进项税这样做账吗？还是说付款的时候先做预付款，到月底再做一个收到 发票的凭证？
热门问答 更多>
-
老师，一般纳税个体工商户经营所得二季度报税，系统自动是从2025年1月1日~6月30日，要改从2025年4月1日一6月30日？收入，成本，费用是填1-2季度累计总数，还是单独填二季度的数？
-
小规模纳税人，未加入工会，没月税务系统上必须缴纳工会经费吗
-
小规模纳税人，开具了普票，确认收入确认了增值税，季度末销售额未达到30万，此增值税减免，已确认的增值税做什么会计分录转出呢
-
本来需要交企业所得税，因为减以前年度亏损，所以企业所得税金额是0,这种情况如何调账
-
比如说一个行业增值税税负率是2.5，销售收入是100万，他的应增值税就是100万乘2.5上下浮动对吗
-
以前季度的企业所得税申报表还可以更正吗
-
2024年的企业所得税季度预缴，当时借所得税费用，贷银行存款。2025年汇算清缴退税收到后，该怎么处理分录，利润表中这笔金额应该填在哪个栏次
-
老师，我们是小规模，2024年的房费发票一直没开，今年五月份才开进来的，但我们当时做账直接管理费用是1万，实际上是15000，我们付款也是付的15000，现在去年的费用做了5000，怎么补账哈
-
你好老师个体户经营超市现在新接手的库存余额是45231元以前没有做账从现在开始做账会计分录怎么
-
请问老师，汇算清缴后有补缴税款，报表怎么平衡？谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
红冲之后补计提需要附附件吗？
你好，你的发票就是原始凭证。
上个月我计提的时候用做了凭证，这个月红冲之后补计提，又从上个月凭证里拿出来做这个月的凭证吗？
不需要上一个月的凭证，不需要动。
那这个月补计提的需要凭证吗？
你好，没有原始凭证的可以没有。
好的，请问下印花税还需要计提吗？怎么进行账务处理？
可以不用计提，借税金及附加贷银行。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。