老师，公司是机械租赁公司，但是有运输资质，机械租赁做主营业务成本，运输费做的其他业务成本，那交车辆保险费，应该入其他业务成本还是管理费用了

也可能租赁，也有可能运输，都在用

你好，那坐到哪个都可以的，你看一下你账上，现在哪个少做到哪个里面。

老师，如果交保险这辆车还不属于公司名下，公司给他交了保险，取得专票，公司已经抵扣了税额，如果税务稽查，是不是就是需要转出这笔抵扣的增值税

对的，而且你的所得税也不允许抵扣。

好的，那对于油费，租赁和运输的分不清，那做油费的账，该怎么做了

你好，根据当月的销售额来分摊。

这边油费半年一结，也就是按半年里面销售额来分摊嘛

不可以的，你们没有付付款，但是已经使用了，正常作战。

就是两种油费混在一起，一次性付给石油公司40万，然后取得发票

分不清谁用了多少

根据销售额每个月用了多少，这个能知道吗。

你知道你九月份用了多少，八月份用了多少吗？不看支付的。

就是现在不知道，每个月用了多少，只知道开票收入款，，可以根据开票收入，按比例来分配这个油费不 了

可以的，你可以根据比例来分摊的，但是你如果是两个月的话，你上一个月的成本怎么结转，你们单位没有专门的人来管控这一方面吗？

现在才结1-7月油费，之前月的成本结转里面就没有油费

公司才成立一久，还没人管这块

比如说1到6月都没有付油费，成本里面是不需要结转的吧

你好，那你一次分摊一到七月份的成本，那你就看一到七月份的收入。

分录就是 借 主营业务成本 其他业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款

你好是的，是这么做的。

好的，谢谢