货币资金内部控制中哪些岗位需要职责分离，由不同人员做的
核算岗位的人员是不能兼任出纳工作的。
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货币资金内部控制中哪些岗位需要职责分离，由不同人员做的
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(1)不同的单据上都有相关人员的签名、盖章,请同学们恩考这些签名的人员是什么为什么需要这些人在这张单据上进行签名盖章?体现的内部控制原理是什么(2)总结财务报告编制的过程中的职责分工
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老师，我需要一份这样的管理制度，财务管理制度、工作流程、货币资金管理、银行存款管理、应收账款管理、应付账款管理、费用及报销管理制度、固定资产、无形资产管理、财务印鉴的使用、财务档案管理、单据管理制度、盘点制度、会计岗位工作职责、KPI考核标准等。 岗位职责说明中包括： ①该岗位职责的描述； ②该岗位需要满足的kpi考核标准； ③该岗位的工作对接上下游是那些部门； ④该岗位的任职资格； ⑤该岗位可能会产生的数据及数据对接的人员； ⑥该岗位的上级及下级是什么岗位；
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出纳人员明确各岗位的权限与职责，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。老师这句话通俗的来说要怎么理解的
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今明会计师事务所的注册会计师2022年1月4日进驻XYZ公司，对其2021年度财务报表进行审计。审计组对XYZ公司货币资金的内部控制制度进行了了解和测试，并在审计工作底稿中记录了有关情况，摘录如下:财务专用章由专人保管，分管财务的总经理个人印章由其授权办公室主任梁某保管:对重要货币资金支付业务，实行集体决策:现金收入及时存入银行，特殊情况下，经公司领导班子集体研究批准后，方可坐支现金:银行存款余额调节表由出纳员李某负责定期编制。XYZ公司财务部的人员要进行重新分工，在与审计组交换意见时，该公司就下列问题提出咨询。该公司财务部门有3位员工要进行重新分工，以承担以下8项工作，分工结果要符合内部控制制度的要求;1记录并保管总账。2,记录并保管应付账款明细账。3,记录并保管应收账款明细账。4.记录货币资金日记账。5.记录、填写支票。6.发出销货退回及折让的贷项通知书。7.调节银行存款日记账和银行存款对账单。8,保管并送存现金收入。1.根据你们小组的理解，XYZ公司货币资金的内部控制存在哪些缺陷?为什么?2.站在注册会计师的角度，指出对XYZ公司财务人员分工的建议简述理由
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还有其他的吗，这个我知道
你货币资金的话，主要就是和资金打交道的呀，你打资金打交道的就是一个核算和管钱的这个岗位没有其他了。
不是出纳和会计这种人员，我想问的是具体的事情
这个职责分离，就是指人员的岗位没有具体的事情，存在什么职责分离。
比如，出纳收取现金，会计编制报表，我需要的是具体工作
登记日记账和总账
还有做凭证，记账和审核要不要分开
这种具体工作
取现金，这个就是出纳的工作，报表就是会计的工作。
出纳和会计他们两个不兼容，就是指他们两个的工作不能够兼容。
这个货币资金就是一个管钱和做账的问题，所以说不存在你说的这么多，就是一个出纳的工作和会计的工作不能混在一起。
我就是想问具体什么工作
能对照的那种
没办法，具体到每一个工作出来也有很多工作，会计有很多工作，这个是给不全的。 你只能想一下出纳有哪些工作，会计有哪些工作，他们是不能同一个人做。
就说出几条就行，四条吧
出纳取现金。 出纳登记日记账 出纳存现金 出纳管理支票 会计做凭证 会计审核出纳单据 会计对出纳现金清查 会计出报表