公司通过公司公账付货款给个人但是不开具发票，金额比较大几十万在转账时备注了货款，请问老师如何进行账务处理？

账务处理怎么做？

是站在公司这个立场做账哦，通过银行付款出去的，不是应收货款哦

请好好看清楚我要问的是什么，谢谢

好的，谢谢您的提醒

请问不开具发票是对方不开，对吧

付给个人，真实是货款么？ 借：应付账款/原材料 贷：银行存款

是的，因为个人不懂要开发票所以是无法提供发票的

这种情况要怎么做账

这个没有关系，到企业所得税汇算清缴需要调整出来

那这个应付账款—某某某就一直挂着吗？最后如何平账呢？

假如给了货的话就平掉了

给了货就是 借：原材料 贷：应付账款

那什么都没有呢？

什么都没有，什么意思？