借:应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款 这个应该计入待认证进项税额科目,待抵扣进项税额一般是账上有留抵税额,而公司从一般纳税人转为小规模纳税人后使用的。 账上因为进项税额大于销项税使得应交税费变成负数其实也是比较正常的现象,没有太大关系的
请问我们公司7月的账还未做完还未报完税,现在可以开发票吗?
老师,给企业捐赠款怎么做分录?
请问,我们出口货物质量有问题,对方给我们开具贷记通知单,我们怎么进行账务处理比较合适
员工报销办公用品费用,个人先垫付费用,回来报销时需要提供什么给财务做账
老师,无票支出应该怎么做账
最新的增值税法利息发票可以抵扣进项税吗?
我司与自然人合作项目,如果我司提供平台,收入到账平台后分账给自然人账户,我司只收取平台服务费,并按这些平台服务费申报收入。那作为自然人,收到的这些分成款该如何纳税申报?
个体工商户也是根据利润表来申报企业所得税吗?税率多少呢
老师,像房东收的水电费,什么电梯维护费,这些出租屋管理中心能代开发票吗?如果可以代开,需要符合什么标准吗?
小规模纳税人季度不超过30万,还需要成本票吗
我们公司属于一般纳税人 你说这样属于正常现象不会有太大关系 但是这样的话我塡写季报的财务报表的资产负债表里面的应交税金就跟我实际发生的不一样了 比如我的应交税金是1万 结果因为账上有多余进项 导致我的应交税金为负数 这样税局不会找我吗
不会有影响,税务局一般都不会问,即便问起来,你实话实说就可以了,这是正常现象; 而且应交税费里面有很多税费种类,比如个税、房产税、印花税、有些是按季度交,而增值税是按季度交,应交税费余额跟增值税申报表上的税额不相等那也是很正常的事情。
不好意思我说错了,一般纳税人增值税按月交