老师您好，关联企业把其中一个车间卖给我公司管理，1.现在车间员工的工资由我方从公账先代发10万元，2.然后对方再把工资款10+税1.3=11.3万汇给我司（公账），3.我司开增值税专票11.3万服务费给对方（我司是生产销售企业），请问3个问题如何做分录把账平掉呢？

老师您好，关联公司把其中一个车间卖给我公司管理，1.现在车间员工的工资由我方从公账先代发10万元，2.然后对方再把工资款10+税1.3=11.3万汇给我司（公账），3.我司开增值税专票11.3万（按货款）给对方，请问3个问题如何做分录把账平掉呢？谢谢

老师您好，关联公司把其中一个车间卖给我公司管理，1.现在车间员工的工资由我方从公账先代发10万元，2.然后对方再把工资款10+税1.3=11.3万汇给我司（公账），3.我司开增值税专票11.3万（按货款）给对方，请问3个问题如何做分录把账平掉呢？谢谢

老师您好，关联企业把其中一个车间卖给我公司管理，1.现在车间员工的工资由我方从公账先代发10万元，2.然后对方再把工资款10+税1.3=11.3万汇给我司（公账），3.我司开增值税专票11.3万服务费给对方（我司是生产销售企业），请问3个问题如何做分录把账平掉呢？

老师好！有一笔业务我想请教一下怎么做分录，我们公司帮别家公司做业务代理，对方公司先打款有以下几笔步骤，怎么做分录才能清晰明了， 1.预收对方打给我们公司的进口增值税和关税3万 ，我们公司收到这笔钱的分录 2、我们公司会代付到海关把这笔钱，但是我们公司会先在银行融资一笔3万，然后再去付这笔钱，这个分录 3、我们公司会收到公司的一笔预付的货款，金额是20万， 4、实际我们采购东西的时候可能是22万 5.我们给对方开票的时候是实际货款22万加上对放付的关税增值税3万，共25万， 6我们还会来一个代理服务费的发票，金额是我们代理过程中的一些费用，2万，对方再会给我们付这笔钱2万， 老师这个分录怎么做呢？

A股份有限公司（以下简称A公司）为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，所得税税率为25％。假定不考虑其他相关税费。A公司主要生产和销售甲产品。原材料按实际成本核算。在销售时逐笔结转销售成本。2020年12月份，A公司相关经济业务和事项如下：（1）销售甲产品一批，该批产品的实际成本为60万元，增值税专用发票上注明的货款为100万元，增值税额为13万元。产品已经发出，提货单已经交给买方，买方用银行存款支付增值税13万元，对货款部分开具一张面值为100万元、期限为4个月的不带息商业承兑汇票。（2）生产产品领用原材料30万元，生产车间管理领用原材料6万元，企业管理部门领用原材料2万元。（3）销售原材料一批，该批原材料的实际成本为18万元，增值税专用发票上注明的货款为20万元，增值税为2.6万元。原材料已经发出，货款和增值税已经收到并存入银行。（4）分配并发放本月工资20万元，其中：生产工人工资10万元，车间管理人员工资4万元，企业管理人员工资4万元，在建工程人员工资2万元。（5）计提坏账准备1.3万元。（6）计提固定资产折旧10万元，其中：计入制造费用7万元，计入管理费用3