老师，我在1月份暂估少结转了88元 ，本月发票到了，我先冲之前的暂估，然后结转成本那块就等于当时少结转了88，那我在本月做借成本贷库存，这样的账务处理就可以了吧
是的，是这样账务处理的
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老师，我在1月份暂估少结转了88元 ，本月发票到了，我先冲之前的暂估，然后结转成本那块就等于当时少结转了88，那我在本月做借成本贷库存，这样的账务处理就可以了吧
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老师，我们公司因为当月利润过高，我就预提了成本费用，暂估入账，并结转了成本，降低利润。那我后面逼得月份利润过低，我想冲回之前预提部分成本，冲回的分录怎么做？之前预提：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 借：主营业务成本 贷：库存商品 那冲回来的分录怎么做？之前结转成本了，利润变少了，现在怎么冲回？还要冲回原来结转的成本，调高利润吗？麻烦帮提供一下冲回分录
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就商品销售公司，去年11月和12月进货我没有结转成本，之后季度申报的时候我暂估了成本，现在我发现之前的可以结转一点成本，我现在3月账务处理能结转之前的成本吗？可以冲回之前的暂估吗？
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老师你好，前几月做了暂估入库并结转了成本，本月收到了发票，先冲红了暂估，还冲了当时对应结转的成本，又在本月入库后重新又做了成本结转。这样做可以不
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请问老师，暂估入库的商品与发票相差一分钱，这批商品之前也先发出商品并结转成本了。当时4月借：发出商品700.89，贷：库存商品700.89。5月确认收入结转成本，借：销售成本700.89，贷：发出商品700.89。现在暂估的发票到了，金额是709.88，发票比之前暂估的少了一分钱，结转成本就多结转一分钱。收到发票先冲销之前暂估的，借：库存商品-709.89，贷：预付账款-709.89。按正确发票入库，借：库存商品709.88，应交税金91.12。贷：预付792。发出商品结转成本那一分钱怎么调整？
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我们是手工帐，进销存是软件，那我进销存软件上先进货然后再退货1月的对吧 差额写成本调整对吧
是的，你的理解是对的
对方开的票比我当时暂估的数量和金额多，我是一起入库，还是之前暂估的入库，现在库存的入库，？
你冲减暂估，然后按发票金额入账的
发票金额是包含之前的暂估的，还有一部分是进货的，也就是对方开票是把之前暂估和本期进货开在一起了
你账务上冲减了暂估，然后按发票金额入账，一增一减，实际也是只体现，当期购买货物的价值啊
对哦，冲减是负数，进货是正数，余额就是进货的
是的，就是这样理解的
那我进销存软件上除了刚才的处理，然后做个当期入库的就行了吧
是的，是这样操作的额
谢谢老师
好的，客气，帮到你就好