您好,按账面金额申报,最后申报金额与账面金额相同
老师,资产负债表里面的未分配利润栏电子税务局跟我用友账套里的数据始终差706.42,这个数正好是我上个季度的增值税附加税的金额,我检查很多遍了,利润表中的所有数据都一模一样,包括净利润也都是匹配的,资产负债表里其它数据也一样没错,只是未分配利润栏的数据两边不统一,我还手动加过很多遍,而且电子税务局取的数少了这个数之后资产负债表不平了,也可提交不了,我用友里的数是平的,这应该不是填写错误的原因,应该是取数的原因,老师能不能帮我分析一下这到底是哪里出问题了,刚刚发现这个706.42是异地项目预交的附加税,收到异地预交的完税证明入账时分录: 借应交税费-附加税(简) 贷 其它应付款 接着计提 借营业税金及附加-附加税 贷 应交税费-附加税
判断题 1.股票投资应该按公允价值计量,公允价值的变动计入当期损益。 2.在资产负债表上,“无形资产”项目一般应当按照“无形资产”账户余额列示 3.现金折扣会影响销售收入总额的确认。 4.企业本年度的利润分配完毕之后,利润分配科目应无余额。 5.企业应缴纳的印花税、车船税、房产税等,记入“管理费用”账户。 6.处置债权投资时,持有期间已确认尚未领取的债券利息收入应计入处置损益。 7.企业将于一年内到期的非流动负债,按照规定必须在资产负债表中作为流动负债反映。 8.企业采用月末一次加权平均法计量发出存货的成本,在物价上涨时,当月发出存货的单位成本小于月末结存存货的单位成本。 9.用于购建固定资产的长期借款,在固定资产达到预定可使用状态前,其利息支出应予以资本化。 10.企业自行开发的无形资产发生的研发支出,满足资本化条件的,应当计入当期损益。 11.企业在销售商品时,如果估计价款收回的可能性不大,即使收入确认的其他条件均已满足,也不应确认收入实现。 12.根据应收款项组合余额的一定比例计算确定的坏账准备,应当反映各项目实际
原定率征收升一般户后改查账征收,电子系统申报数据中一季度负债表未分配利润500 W+,库存现金450W+,其他应收250W+,利润表利润为12w,然而实际做账系统中的数据完全不匹配,请问该如何处理?
3、ABC会计师事务所首次接受委托,由刘佳注册会计师负责审计丙上市公司2021年财务报表,确定的财务报表整体的重要性为150万元,利润总额为200万元。在审计过程中存在如下事项:(1)基于首次接受委托,预期存在值得关注的内部控制缺陷,刘佳将实际执行的重要性定为财务报表整体重要性的50%;(2)在实施进一步审计程序时拟利用被审计单位信息系统生成的信息,审计项目组成员就拟利用信息的准确性获取了审计证据;(3)甲公司2021年度无形资产为400万元,刘佳认为重大错报风险较低,拟仅实施控制测试;(4)2021年12月31应计入天水公司的应收账款120万元,丙公司计入其他应收款账户,刘佳认为属于分类错报,丙公司不予调整,刘佳拟发表保留意见;(5)丙公司2021年12月31日资产负债表中存货项目列示的金额为180万,经过审计,发现可变现净值为1640万元。提请丙公司管理层进行调整,未接受审计调整建议,刘佳拟发表否定意见;要求:请单独考虑上述每个事项,不考虑其他情况,确定刘佳的做法是否恰当,如不恰当,请简要说明理由。
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
金额相差四百多万怎么调???如果注销的话会不会需要按负债表的未分配利润补个税?
您好,根据两者差异原因调整即可。
您好,要看具体原因,是否补缴个人所得税
相差几百万这也不好调吧?主要是前任乱报,完全没搞懂报表之间的勾稽关系
您好,那您只能把申报数据与账面实际科目差额做调整分录
不知道怎么调,毕竟虚增了500多万的利润负债表,利润表又只有十多万
您好,根据两者之间差额调整