您好,分录如下: 借:银行存款 贷:应交税金-应交增值税-已交增值税 借:应交税金-未交增值税 贷:应交税金-应交增值税(转出多交增值税)

收到税务局退回的增值税,如何做账务处理
收到税局返还多缴纳的增值税,如何进行账务处理?
税费返还,应该如何进行账务处理
企业收到个税手续费返还1000元 税务局要求缴纳增值税 税率6% 应该如何记账
钢铁行业,居间费怎么付
当分公司报表未交税金和总公司报表未交税金出现差额的时候,应该怎么调整呢?
北京残疾人残保金加计扣除中的应发工资包含防暑费和采暖费
老师,请问1⃣️:23年6月增值税纳税申报表,销项税金少填写0.22元,现在对账才发现出来,请问怎么处理? 2⃣️:23年6月的费用发票,在电子税务局已进行勾选确认,并已填写增值税申报表进项税金,但财务系统里没有做账,如何处理?
公司为一般纳税人,本月增值税仅开一张增值税额100元普票,取得专票进项税额2元,请问本月缴纳增值税多少?
我们在税局系统里备案的是老大企业会计制度,但是现在财务软件用的是小企业会计准则,那我们客户出现破产了,应收可能收不回这个要怎么做账?
想咨询下:母子公司往来款抵消中,其他应付款可与其他应收款同名户抵消。这里同名户,可以用母、子公司共同的控股股东吗?
奶茶连锁店的收入,比如一杯奶茶卖20元,申报收入,这个是不是要折回不含税的?
公司开的幼儿园,购买书包入什么科目,购买装饰画,等又入什么科目?
我们是外贸公司,客户重组了,2025的应收收不回,走了保险,那收到赔付款后,需要做哪些事情?
不太明白
不好意思,打错字了,是已交税金。 因为是之前已交过的多交的税金,所以需要冲回应交税金-应交增值税-已交税金科目。正常需要缴纳增值税计提时,贷记应交税金-未交增值税科目;退回多缴纳的,需要借记应交税金-未交增值税科目。贷:应交税金-应交增值税(转出多交增值税)因为是多缴纳的,所以需要把多缴纳部分转出来,贷记贷:应交税金-应交增值税(转出多交增值税)。 您这边,需要应交税金-应交增值税下列几个3级明细科目之间的逻辑关系,好好理解梳理一下。
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