同学好 把原计提折旧冲销,重新记录一笔正确的,或者补计提一笔差额都可以。
老师!这笔固定资产原值是9500,我没看清填成9405.94了,累计折旧额也相差了一些,要怎么调账呢?
老师您好!我做21年汇算清缴时才发现,我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧,贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧,贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有,把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊?谢谢老师!
老师,在做汇算清缴,小规模纳税人去年9月份固定资产报废,账上原值87330.00,当年折旧额8,022.09多计提了折旧额3672.03,累计折旧额为73591.77,固定资产清理金额就少了3672.03,按填表不调账的原则,不影响利润总额不调整账,可我纠结资产折旧表中的本年累计折旧账载金额怎么填写?按8022.09填?资产损失中税前扣除的固定资产损失本年损益调整怎么填?
老师!我们用表格做的固定资产累计折旧额是20804.08,入系统累计折旧金额是20804.17,相差了0.09,像这种情况该怎么调账呢?
老师,16年购入固定资产20万元,折旧年限8年,已经折旧完成,要做资产处置,没有残值的情况下计提折旧是不是也是20万,但是现在账上原值是20万,累计折旧是15万,那我处置分录 借:累计折旧 15 贷:固定资产原值 20 您看有差额记哪里,应该是不是少计提折旧了呢 要不然怎么累计折旧额不是20呢
A公司找银行贷款,贷的款借给股东,股东再拿这个贷款投资成立B的新公司。有税务什么风险?怎么操作避免这个风险?
我们是从事生态保护的企业(种草的),购买的排种箱1300元钱,可以直接计入主营业务成本吗?
公司因担保承担连带责任被法院强制划扣的款项,怎么入账,会计分录怎么写?
首单退税,进货合同的价税合计金额比卖给外商的金额多,算不算成本倒挂?不给退
农资公司出口化肥,一般纳税人,做农资化肥出口,请问老师有什么政策,或者发个文件号
股权不计提减值准备吗
外贸企业出口视同内销,按13%开销项,进项单独一张开,能不能抵扣
请问:企业年检联络员联系不上了,手机号也是他的,怎么换联络人,
制桶企业需要安全费用计提吗?
单位承担的个税分录是?假如计入管理费用可以所得税前扣除吗?
老师!已经错了四个月了!怎么调好些呢
没问题的,四个月都错的话就调一个合计差额。
老师!可以把四个月差的金额都补到九月份吗?等于几月计提折旧金额会多点是这样吗?
是的,都补到九月份就可以。现在不是少提了吗,把少提的部分补齐就可以。