老师，您好，刚接手我单位的外账，原来一直在代理那边，看了下帐，银行存款差5335.47元对不上，一年的房租就摊销了一个月，这个我要怎么做呀，小规模纳税人，建筑业，这马上要申报了，我还没做账，谢谢，给点实质性的建议吧，谢谢

那这个银行存款怎么调呀，房租补摊销是不是就涉及未分配利润了

借银行存款， 贷 现金             ，未分配利润 ，对，是的涉及到了

那就关系到以前的税务处理了，怎么办呢，只能这样吗？

是的，我给说的是一般常用的方法，或者待摊您别调整了，就从现在开始摊销

这样现金也少了呀

您好，因为你调整了，后期你的银行就是平的，后期不容易做错帐务，

老师，那今年又交房租了，表上有余额

没事的，一块摊销，这个没问题的，不会有影响

好的，谢谢老师