演示账套

老师这个题销项税额为什么第七点那个转让旧物不能计入啊

2021-09-24 21:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-09-24 21:29

同学您好，按括号里面的备注，应该是适用简易计税的

快账用户1119 追问 2021-09-24 21:30

那老师您方便算一下销项税额吗

齐红老师解答 2021-09-24 21:31

是所有业务的是吗，您可以做了我帮您看下

快账用户1119 追问 2021-09-24 21:32

主要是四和七谢谢

齐红老师解答 2021-09-24 22:15

第四题，销售额和价外费合并来算销项税额

齐红老师解答 2021-09-24 22:16

第七题，简易计税，实际需要交的增值税是100000/(1加3%)*2%

同学您好，按括号里面的备注，应该是适用简易计税的

2021-09-24

你好，选择B 5910 丢失时账面价值10000-3000=7000需要计营业外支出。进项税转出计入营业外支出金额=1300*（1-3000/10000）=910 营业外支出=7000+910-2000=5910

2021-05-09

领用的原材料这个不属于销售啊，这个不属于销售。食堂的适用于子宫福利，不能抵扣进项。

2021-09-16

你这第二题目不可简易的，要一般计税的，之前是抵扣过进项的。

2020-10-16

学员你好销售自己使用过的固定资产不是视同销售，这种是直接计算应纳税额，根据国家税务总局《关于简并增值税征收率有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第36号）规定，自2014年7月1日起，增值税一般纳税人销售使用过的固定资产（进项税未抵扣），可按简易办法依3%征收率减按2%征收增值税，同时不得开具增值税专用发票。

2022-09-15