老师好 出库单上写的金额1000，优惠了200，实收 了800，我要怎么做账呢，因为我们出库单上有明细，明细的金鸽是1000，我在做账的时候按出库单上的明细 金鸽就是1000了

我们没有开发票 是因为客户没有要发票 并且也没有申领发票 实际上的收款就是800

你好1000做账 确认收入和交税 

可是我实际就收了800啊

分录里 明细和实际收款就不一致

少收的记营业外支出 

不记财务费用吗

你好 现金折扣记账务费用 你这是少收

您跟我具体说下 现金折扣的特点么

我整个分录是 借：库存现金800贷预收800 借 预收800，营业外支出200，主营业务收入990.1 应交税费9.9 您看对吗

多少天付款给多少折扣 合同里写清楚 你是前面先有预收 款吗  ？

没有 我是觉得能清楚一下 跟哪家的往来 有个信息 所以用预收过渡一下 可以吗？

我们没有合同，而且我们这种情况 叫现金折扣吗？ 实际上 是客户报名了我们的培训班 培训班是800，然后说好了赠送800的产品 ，后来客户又砍价啥的加一起成了1000是这种情况

但是库房出库的时候 是按系统里价格来的 系统里价格核算就是1000，然后有一栏优惠价，是写了800 ，实收800 是这种情况，请老师指导

没有 我是觉得能清楚一下 跟哪家的往来 有个信息 所以用预收过渡一下 可以吗？  用应收账款过度可以 借应收 贷收入 应交税费 借银行 营业外支出 贷应收 

我写的那种不对吗？

正确的是我写的 你的不对 

好的 因为我的账里 已经有预付这个科目了 现在再有个应收 会不会后期不好核算

你好 应收和预收 是一对，预付和应付是一对   

所以不应该一个账套里最好是应收和预收或者就用应付和预付么