老师，我这边做股权转让，报表报给税务了，税务让我们提供存货明细账，其中有一笔收入42万是去年就收款了，我跟他说分批发出的，准备年底一次性做收入，这个存货明细账里的余额我是体现报表上的金额，还是这笔没有做收入的存货出库记录也要体现出来？
由于这笔42万的收入是在去年就已经收款了，但您打算在年底一次性做收入，因此您应该在存货明细账中记录这笔收入的详细信息，包括出库记录。 具体来说，您应该在存货明细账中记录每个批次的出库记录，包括数量、单价、金额等信息，以及相应的入库记录。这样，即使您在年底之前没有将所有的收入记录为收入，存货明细账中的余额也将反映您实际的库存情况。
-
Q
老师：有一个公司的会计交来他们的帐册和资产负债表，资 产负债表上有100多万的现金，贷方是实收资本，但是实际上股东还没有出缴注册资金，所以我想冲他的现金和实收资金，但是我翻了他这几年的帐，没有一笔分录是借现金和贷实收资本的，这样的话又没办法冲，所以他压根做出来的帐都是乱的，他资产负债表上的存货和明细帐上的存货也不一至，这样的话新的一年开始我还要按他给的数据去当期初数据入吗？
-
Q
老师，去年年底收了100万的物业费，钱被股东借走了，我当时也没做账，收费和借款都没做，我今年1月做账了，物业费记到预收（待以后月份1-12月分摊结转收入），对方科目记得是其他应收款。这不，3月底和4月，股东会陆续把钱还回来，他用现金还，直接让我们出纳存到基本户。我只要收到一笔存现单，我就冲一部分其他应收。这种账务方法可行吗？
-
Q
老师，我们是生产企业，从去年七八月开始投产，一直到现在看板中间自己没有算过账，都是我给他提供的利润表和资产负债表 当月购进的配件，发生的全部电费工资，日常费用都直接进了利润表 唯一的就是原材料是仓库提供当月车间领用的材料入成本， 现在老板说我给他说的利润不对，说的也很难听，他现在让我重新计算，收入也是销货总收入，用总收入减去总支出，加存库计算利润 因为开始投产企业，期初是没有库存的，他的意思是收入减去支出加库存（库存年底减年初）就是利润，这样计算出来跟利润表上的利润会一样吗 预付出去的，货物没到也是库存，他的意思那是用他赚的钱买的
-
Q
曾老师您好，一般纳税人注销，账都调过了，今年注销，但是去年还有些存货，今年2月申报了无票收入，然后库存商品结转成本，注销那里不给我结转成本，说是去年的了，然后非让我给调出来，不能在报表里面体现，我问她调哪里去，她也不说，就是现在这库存商品能调哪里去呢。[捂脸]
-
Q
老师，我们公司做股权转让，然后税局看了报表，问预收账款为什么没有做收入，库存价值为什么一直没有变，这笔预收账款是去年6月做的，当时做的是银存42万7，应收账款42万7，一直也没有做收入，然后库存是去年8月做的，我们实际也没有库存，当时对方开了票给我们就直接入库了，现在不知道怎么办了？
热门问答 更多>
-
老师，电商商家的好评返现如何做账？
-
物流公司出售二手车，该前一环节也是二手车，没有来增值税发票，无进项抵扣，现在出售该车，需要缴纳的增值税税率是13还是简易3
-
入库单和出库单上必须盖公司章吗
-
老师，请问首单退税的话备案单证都需要准备哪些？
-
老师小规模纳税人超过30万，减征的2%需要做账吗
-
个税申报是应付职工工资还是实际发放工资
-
老师，电商商家的好评返现会计是如何得到数据的？如果商家的业务量很大，一个一个去统计工作量也太大了吧？
-
老师，公司一直没有业务，只是收到了注册金，又转出投资了，财务报表该怎么报
-
请问一下公司股东拿了一张美容服务的发票来报销，如果做成业务招待费的话，涉不涉及个税问题
-
老师，请问一下，购买的库存商品是没有发票的，做私下交易，卖出去的又要报税的，这种怎么处理啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我就这样做表格打印出来可以么？
嗯 这样就可以了哦
老师，这个库存明细我是只体现做账凭证上面的内容，还是我平时每天的出库明细？
同学你好 每天的明细
老师，这个库存明细我随便填写可以么？
因为我是去年的收入没有做，我跟税务说我是分批发货的
同学你好 这个可以的
老师，这个库存当时出库是代账公司做的，库存乱出得，我这边单价和数量对不上怎么办？我箭头这里的数量单价怎么填写合适呢
按明细核对一下就可以
没有明细，代账做的也是错的
这个应该按正确的爱做
老师，这个结转库存的单价必须按进货时的单价出对么
同学你好 对的 是这样的
老师，那我现在怎么办？跟税务说做错了么
你这个更正错误的按正确的来做