老师您好，请问上一个季度凭证里面的分录有错误的，要怎么改正呢？如果用红字冲抵是借贷方向不变只是红字冲就可以了吗？
你好，这个涉及到损益类的科目吗？
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老师,如果发现18年的有一笔分录错了,例如:借:库存商品 20 借:应交税费~应交增值税 10 贷:应付账款 30 现在20年调整分录,是不是先冲红18年这笔分录,金额写成红字就可以,然后再蓝字更正一笔正确的分录,借:库存商品 20 借:应交税费~应交增值税 10 贷:现金 30 ,这样对？这样调整要不要用到以前年度损益调整这个科目？？还是？？
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老师您好，请问上一个季度凭证里面的分录有错误的，要怎么改正呢？如果用红字冲抵是借贷方向不变只是红字冲就可以了吗？
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21年12月开的专票，45000元，这里面有2.5万，是属于22年1月份的，甲方要22年再付款，现在退回来了，要重开一个2万的。这个分录哪种是对的。 ①原分录反方向做。 借主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷应收账款 ②是原分录红字冲回？ 借应收账款（红字） 贷主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税销项（红字）？ ③是不放主营业务收入，放以前年度损益调整。 请问正确的分录如何写。21年计提的所得税是否需要更改？
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请廖君老师回答，1.红字发票业务的第二个红字信息确认单处理的情况是不是只有我们是销方，专票对方勾选认证的情况我们开红字发票前需要进这个里面确认下？2.像昨天我怎问你的普票跨月也是在第一个红字信息确认单录入里直接提交就完成了吗？还是录入完还得进红字发票开具模块找到这张发票进行红冲？3净什么情况 下用到红冲？
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老师请问下，1我上次挂错了一个科目，因为当时不知道是收哪家客户的款，现在知道了，2做收入时候客户金额有误我要如何改正呢，做错凭证1，借：银行存款1657.5 贷：应收账款-期初（这个是错的）那我修正的时候可以只修正这个其他应收款科目吗？比如修正借：其他应收款-期初，贷：应收账款-某公司1657.5（正确的） 做错分录2 ：借：应收账款1550（金额有误）贷：主营业务收入1550（金额有误）修正分录是先冲红如借：应收账款-1550贷：主营业务收入-1550，正确分录：借应收账款1657.5，贷方：主营业务收入1657.5，是这样做吗？
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是的，还有负债类科目，是主营业务收入，我做成其他业务收入了，成本还做成垫资了
之前分录不变金额是负数
负数就是红字后再更改吗？要把科目名称都得改了
之前的分录不变，金额是负数，这个是红冲你说一下之前分录是怎么做的。
我给你写了一个分录可好？
之前的分录不变，就是之前的科目是不变的，不需要修改的。
好的老师，之前我的分录是借银行存款，贷其他业务收入，贷其他应付款。现在应该改成借银行存款，带主营业务收入，这个怎么红冲呢？
借、应收账款负数 贷、其他业务收入负数、 其他应付款负数。 借应收账款贷主营业务收入。
老师，为什么第一分录里面是借应收帐款负数呢？我压根没有这个分录啊！只是后面该改成应收帐款
因为你的银行存款并没有退回来，用一个往来科目代替了，你看第二个分录，我也没有给你写，借银行存款，我写的是应收账款，这两个分录合计在一块儿不就抵扣吗？
银行存款是正确的，不需要退回，只是改下面的收入损益科目和负债科目就好
你好 是的，是这么做的。