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麻烦看看这个题的解答过程是什么

麻烦看看这个题的解答过程是什么
2021-09-28 17:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-28 17:34

你好需要计算做好了给你

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快账用户7043 追问 2021-09-28 17:41

是这样吗

是这样吗
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齐红老师 解答 2021-09-28 17:42

你的计算是正确的了

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你好需要计算做好了给你
2021-09-28
你好,你这里消费税150×3%-(365+40+10)÷(1-30%)×30%×20% 你计算一下结果
2022-07-25
还没回答啊
2022-07-25
你好同学 委托方以高于受托方的计税价格出售的,不属于直接出售,需按照规定申报缴纳消费税,在计税时准予扣除受托方已代收代缴的消费税。业务(4)甲厂应纳消费税=150×30%-206.86×20%=3.63(万元)。
2022-07-25
您好! 相关调整分录:借:营业收入 900,贷:营业成本800,存货100;借:存货80,贷:资产减值损失80,借:递延所得税资产5,贷:所得税费用5,相关原理,如不考虑减值因素,存货在Q公司个别报表存在100件,每件3元,而站在整个集团角度,存货结存100件,每件2元,因此需要调减100元,同时站在集团角度存货的账面价值比计税基础低100,确认递延所得税资产25万元,但本题还需要考虑个别报表的减值,个别报表上存货成本300元,可变现净值220万元,计提了减值准备80元,同时个别报表已经确认递延所得税资产20元,但站在合并报表角度来看,合并报表上存货的成本为200万元,小于可变现净值2250万元,并未发生减值,故而合并报表需要在个别报表的基础上调整减值损失80万元,合并报表角度需要确认递延所得税资产25万元,而个别报表只确认了20万元,需要进一步确认5万元。答案:ABD
2021-05-24
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