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异地项目预缴税款大致流程是什么？什么情况下会退税？

2021-09-29 15:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-09-29 15:42

同学你好你说的是外经证报验预缴吧

快账用户8080 追问 2021-09-29 15:43

应该是吧，没有做过。就是工程项目在隔壁市。

齐红老师解答 2021-09-29 15:48

登录电子税务局，点击右上角登录，输入用户名、密码及验证码，进入系统。点击【申报缴款】-【其他申报】，如需修改申报月份可点击【申报月份】选择申报月份，选择【增值税预缴税款表】，点击【填写申报表】进入“填写申报表”引导页面。如需重新选择主管税务机关，请关闭当前提示框，在界面右上角【主管税务机关选择】功能模块进行切换，点击确定即可。确认预缴申报的主管税务机关无误后同，请选择“建筑服务增值税预缴申报”。填写并提交了《增值税预缴税款表》及附送资料后，税务机关会对您提交的《增值税预缴税款表》及附送资料进行审核，请在【申报查询及打印】模块及时查询该事项办理进度，可能会出现审核不通过的情况，请及时留意。在【申报查询及打印】界面查询提交结果，对于“已提交未审核”的申报状态，需等待税务机关复核以后，即当申报状态为“申报成功”时，表示增值税预缴申报成功。下一步可点击【清缴税款】缴纳税款。对于申报状态为“审核不通过”的，可点击“详情”查看详细信息，并按规定重新正确填报。清缴税款。请注意，当前登陆的主管税务机关与本次进行增值税预缴申报的主管税务机关一致时，【清缴税款】模块才可带出相应的应税记录，选中需缴款的信息

快账用户8080 追问 2021-09-29 15:59

异地项目预缴增值税的，什么情况下会有退税？

齐红老师解答 2021-09-29 16:04

多预缴了就会退的

快账用户8080 追问 2021-09-29 16:10

比如开给甲方10万（税率9%）的发票，进来的是材料发票是10万（税率13%），这样预缴增值税及退税是多少

齐红老师解答 2021-09-29 16:22

预缴是２％退税的话就是退预缴的２％