同学你好,收到的专票认证了就可以做到进项里面 不需要特别处理
请问下老师,这里是我们客户代购原料分,为什么是开票为交通运输设备呢?那我做购入凭证可以时候可以写原材料?借:原材料~塑胶原料 进项税~应交增值税(进项税额)贷:应收账款* ***公司吗? 是客户帮我们买原料,明白吗?也就是说我们没有钱买原料,但是我们又有合作,只能从应收款中扣掉原料费,但是客户怎么开这个名称呢?如果来这个名称我可以做进原料科目?
老师,请问我们目前建厂,没有收入,不产生销项,那我们购买设备、材料等收到的专票,需要怎么做账呢是借应交税费-应交增值税-进项,还是需要怎么处理?有点懵,麻烦老师讲详细点
老师,请问我们做账的时候根据发票贷记应交税费-增值税(销项),收到进项发票的时候借记应交税费-增值税(进项),销项大于进项,就是我们需要缴纳的增值税,缴税之后就借应交税费-增值税(销项),贷银行存款,是这样做吗?我觉得好像有点不太妥吧,麻烦老师讲详细点
老师您好,我们做为总包方取得一项工程项目的施工权,需要给甲方开具9%增值税专用发票。现在我们项目里有施工,还有材料采购,还有设备租赁项目很多,请问我们的进项发票怎么开具?材料就是购销合同吗?那人工部分呢?劳务吗?
老师,我们自己开的农产品收购发票,面免税的。请问一下一般纳税人木材入库,借原材料37943 应交税费应交增值税进项9% 3414.87 贷应付账款37943 是这样嘛? ; 领用 比如 借生产成本 ; 进项税 贷 原材料 完工做 ;借库存商品贷生产成本 销售借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 销项税额 结转成本,借主营业务成本 贷库存商品 不是可以抵扣10%嘛。我不懂我要怎么做
老师,成本模式下的投房取得时在没有收入的情况下,是不是也需要计提折旧到其他业务成本,等到有收入的时候就不再结转成本了
b单位委托c单位做喷涂处理,拿回来还得加工,材料是a单位提供的,这种全部的账务处理怎么做呢老师?
老师委托外单位做喷涂处理,收回来还得加工,怎么做账务处理?
你好老师,请问委托外单位做喷涂处理,分别怎么做账?
2022年7月1日,甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司,甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“,甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元,至出售日,公允价值为6000万元,转 让合约规定,甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日,该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日,甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
销售一批产品货款100000,购货方享受10%的商业折扣,增值税13%,以存款代垫运杂费600 会计分录
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
因为没有销项,所以暂时在发票平台都没有勾选抵扣
同学你好,如果没有勾选计入待认证进项税额里面就可以了
我看二级明细有待抵扣进项和待认证进项,我计入哪个合适?
同学你好,待抵扣和待认证的意思不一样哦,计入待认证科目
那我之前做到进项税额的,现在转到待认证,怎么写分录?然后发票平台还是继续不勾选抵扣吗?
同学你好,您也可以认证了 就不需要调整分录了
那我现在勾选抵扣,数据就会反馈到电子税务局平台,一直形成留抵税额,这个在我有销项的时候,会不会有什么影响?
同学你好,这个不会有影响,就正常的留底税额啊,有销项的时候直接冲抵就可以了