老师，小规模纳税人，一季度开票没有超过45万，那么我账务上该怎么体现？报表的时候我该怎么申报还是它自动会出现不用纳税？
把不需要交的增值税结转到营业外收入，借应交税费、应交增值税贷营业外收入。 填写增值税申报表第十栏里面。
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Q
小规模纳税人，自开专票+自开普票+之前在税局代开发票已超过季度30万，那我应该怎么申报？优惠政策还有没有享受？增值税申报表主超和附表我应该怎么填？
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Q
老师，小规模纳税人，季度开票不超过45万（不含税收入），免征增值税，如果税率选择错了，并且没及时发现，季度报税的时候又超了45万，那我们应该按照哪个金额计算增值税，应该怎么去计算这个增值税呢
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Q
老师，小规模纳税人，一季度开票没有超过45万，那么我账务上该怎么体现？报表的时候我该怎么申报还是它自动会出现不用纳税？
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Q
老师，我们是劳务派遣公司，是小规模纳税人，我们是差额征税，那我们的增值税申报表怎么填写，如果季度开票金额没有超过45万，怎么填写，如果超过了45万又怎么填写呢？
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Q
我们是小规模纳税人，这个季度开了专票和普票超过了45万，申报的时候怎么填表啊。
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好的，谢谢老师。
老师，那没有超过45万，那是先把城建附加计提出来都转入营业外收入还是说不需要做计提城建附加税的计提直接是在确认收入有增值税的情况下直接将增值税转入就行啊？
不做 没有缴纳的不需要租
好的，好的
老师，那做这笔分录在季度最后一个月做是不是就行？因为收入发生在八月份我在九月底做这笔分录就行吧？
你好对的是的季度末的那个阅读。