老师，以下还请帮忙解答一下，怎么做合理呢？这个有没有问题？ 法人微信收到货款14500，支付了14592，还垫付了92，这92是法人现金支付-出去的，怎么做呢？这个是上个月的账 你好，垫付的92元有入账吗？没有的话，直接借：库存现金 贷：应收账款 是这样的，我14500收到款做了应收账款，法人微信代收款也做了其他应收款，借的应收账款。 借了主营业务成本14500，贷了各种支出之后。现金垫付了92元怎么入账，报账也是用的现金 你好，可以把你做的分录复述一下吗？ 好的，如下， 开发票了: 借 应收账款14500 贷主营业务收入14500 微信代收货款 借 其他应收款-法人14500 贷 应收账款 14500 微信收到款相关支出: 借 应付职工薪酬 350 库存商品 7610 管理费用-房租6000 管理费用-水电 632 以上共计14592 还垫付了92，报销是通过现金报销，请问怎么入账？ 另外 结转成本: 借 主营业务成本 7610 贷 库存商品 7610

好的，可是我这是上个月的账，92元现金报销是这个月才付哦，

你这个月才做，借其他应收款贷库存现金就行，之前正常挂分录

那我这个商品是跟之前分录一起结转吗

好的，谢谢耐心解答！ 还有一个问题，就是支付了一笔货款，但是对方没有开出发票怎么入账呀，合同还没完成

你好 ；  如果先支付货款  还没有发货给你； 你先挂着 ； 借应付账款贷银行存款 ；  

那之后的完整分录是怎样子的呀？

你好；  比如借库存商品 或者原材料  贷 应付账款  

结转成本呢