你好,进项税额大于销项税额,需要做上述结转分录的
老师,一般纳税人, 9月,进项税额大于销项税额 我这边还需要做一笔: 借:应交税费-应交增值税-销项 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项 还要做一笔这样的凭证吗?
老师,一般纳税人当月进项大于销项,还需要做这一步分录吗?借:应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项
当月进项大于销项 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 就只要做这一笔吗?还需要做别的分录吗?
增值税一般纳税人,每月需要结转增值税吗,需要做这笔分录吗借应交税费—-未交增值税,贷:应交税费—-进项税额,借应交税费—-销项税,贷应交税费—-未交增值税
67.16日,预收光明工厂购货款680000元,存入银行
66.16日,经有关部门批准将资本公积金40000元转增资本。
65.15日,计提折旧,其中生产部门580元、管理部门420元。
64.11日,支付上个月水电费,增值税专用发票注明费用3000元,税额390元,开转账支票支付。
63.8日,开出现金支票4872元支付财务人员李四出差报销的差旅费。
61.1日,开出商业承兑汇票抵付上个月欠东方公司的货款45200元。
老师,给股东提供运输服务为什么被认为视同销售呢,股东是公司里的人
2023年,高校教师李某取得工资、薪金所得160000元。已知当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为养老保保险 8%,医疗保险 2%,失业保险0.5%,住房公积金12%,李某缴纳社会保险费核定的缴费工资基数为6000元。李某于2017年贷款购买一套家庭住房,正处于还贷期,家中有两个孩子,一个正上幼儿园,另一个未满2岁。 要求:请计算李某应缴纳的个人月所得税。
用银行存款10000元支付本月车间水电费
老师供电工程怎么入账,
那还要再做一笔: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 这样的分录吗?
你好,不需要。 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 这个是销项大于进项的情况下,才需要做的结转分录