老师，房地产企业之前预交的增值税和附加税现在开票了，我该如何申报填写？

关键是以前预交的你预交当月抵减完没？如果抵减完了，就正常填写啊，没抵减完的，填在预交税额那一栏

2021-10-09

你好补计提剩下的附加税，谢谢

2022-09-22

你好，这个就是你之前预缴的附加税，和一般申报这边的附加税没关系，不用管它。

2021-08-15

同学你好新的申报软件附表四是“税额抵减情况表”，一般在填列资料时录入数据，系统自动生成；如不发生相关事项的，一般均填列为零即可。如未发生抵减事项的，则只需填列零，不需填写其他数据。进项税大于销项税时，本期存在留抵税额，留待下期抵扣，本期无需缴纳增值税。《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）填写说明本表第1行由发生增值税税控系统专用设备费用和技术维护费的纳税人填写，反映纳税人增值税税控系统专用设备费用和技术维护费按规定抵减增值税应纳税额的情况。本表第2行由营业税改征增值税纳税人，应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的总机构填写，反映其分支机构预征缴纳税款抵减总机构应纳增值税税额的情况。其他纳税人不填写本表。

2020-12-29

你好，现在只能填写附表4本期发生额预缴的金额。你到时候交房了之后，你需要正常交税了再抵扣

2025-11-11