老师，在报企业所得税时， 1.上一季度时我填写了A201020资产加速折旧摊销（扣除）优惠明细表，这一季度申报时，这个表的数据还是上季的数据， 2.这一季度（第三季）亏损5万， 3.上季的数据要怎么调整吗？ 4.附图上季度表的数据
您好！要改成累计到三季度的加速折旧金额
-
Q
你好老师，请问企业所得税季报的时候，我上一个季度填了固定资产一次性扣除这个表，我这个季度那个表要怎么填呢？照着上个季度的数据直接填吗
-
Q
老师您好，请问一下，所得税申报的时候减免所得税优惠明细表上自动生成的数据为什么这一季度比上衣季度还少，上一季度表上的数据是两万多，这一季度只有一万多了？
-
Q
您好，老师，2020年我们公司有固定资产，我分4年计提折旧，我填写2020年度第一季度企业所得税固定资产加速折旧扣除优惠明细表里500万元以下设备器具一次性扣除这一栏，我第二季度和第三季度都延续了上季度的数据，那2021年度这个表是重新置零还是延续今年年末的数据？我其实是填错了这个表，我想在填年度所得税表时调整一下，我就是怕下个年度这个表还得延续今年的数据，请老师解答疑惑，怎么办！谢谢
-
Q
老师好，请问我2021年第一个季度填了这张资产加速折旧的表，第二季度申报企业所得税的时候这张表里自动到处了上个月的数据，这里的数据需要改动吗
-
Q
老师，在报企业所得税时， 1.上一季度时我填写了A201020资产加速折旧摊销（扣除）优惠明细表，这一季度申报时，这个表的数据还是上季的数据， 2.这一季度（第三季）亏损5万， 3.上季的数据要怎么调整吗？ 4.附图上季度表的数据
热门问答 更多>
-
我想问下合伙账目怎么算
-
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民，使用A座作为周转房，H座完工后，A座周转房安置居民搬出，公司准备销售A座，发生维修费368000元，已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：开发成本——H座368000B.借：开发成本——A座368000C.借：管理费用368000D.借：销售费用368000E.贷：银行存款368000
-
某大酒店存货采用永续盘存制，上月末厨房清查尚有存货3800元，已做假退料处理，本月初的会计处理为（）。A.借：主营业务成本-3800B.借：主营业务成本3800C.贷：原材料3800D.贷：原材料-3800
-
某旅行社系一般纳税人，增值税税率为6%，某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元（含税），均取得增值税普通发票，款项已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：主营业务成本600000B.借：主营业务成本636000C.借：应交税费-应交增值税（销项税额抵减)36000D.借：应交税费-应交增值税（进项税额)36000E.贷：银行存款636000
-
南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月15日购进服装一批，增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%，运费发票显示价税合计10900、增值税率9%，采购费用记入当期损益，款项已通过银行支付，商品尚未收到。会计处理为（）。A.借：在途物资566500B.借：在途物资576500C.借：销售费用10000D.借：销售费用10900E.借：应交税费-应交增值税（进项税额)73645F.借：应交税费-应交增值税（进项税额)74545G.贷：银行存款651045
-
南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
-
南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
-
年末，从结余中提取专用基金36万元。A.借：非财政拨款结转360000B.贷：非财政拨款结余360000C.借：非财政拨款结余分配360000D.贷：专用结余360000E.贷：经营结余360000F.借：其他结余360000G.财务会计不做处理
-
年末，结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借：财政拨款结转110000B.借：非财政拨款结转110000C.借：财政拨款结余110000D.借：非财政拨款结余110000E.借：其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
-
某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借：业务活动费用348758B.借：单位管理费用348758C.借：事业支出348758D.借：其他结余348758E.借：专用基金348758F.贷：固定资产累计折旧348758G.贷：固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
请使用微信扫一扫登录
老师，就是第6列数字减去第三季亏损金额5万吗？
您好！亏损不影响您加速折旧哦，这个表是加速折旧的表，继续采用加速折旧政策来计提折旧就好了，亏损的情况下，加速折旧会加快亏损而已哦
老师，我是上一季就己经一次性把固定资产扣除完了的。这一季这张表是报0吗？
您好！那要改账载金额，这季度要做纳税调增了，因为会计上还确认了折旧费用，而税法在上季度已经全部扣除了，所以这个季度会计上的折旧费用，税法不承认了，要做纳税调增
老师，那调增在哪里做啊？
您好！账载金额填完后，调增的在第五列显示的
老师， 1.第5列数+第3列数=第2列数，对吗？ 2.第2列是现在的账载折旧数，第3列是上季度申报时的数，对么？
5+2等于4，第三列应该等于账载金额，你的账载金额就是按照税法一般规定计提的吧？因为账载金额小于加速折旧的金额， 第2列是现在的账载折旧数，第3列是上季度申报时的数，对么？这个对，不过都是累计数哦
老师，第3列如果填累计数的话，第6列的数提示不对，第6列数不入能修改
是本年累计发生的，您填的是本年累计发生的么？
第四列吗？第四列是今年共购入的，我们就只购了这一笔
第二列填写本年累计账上金额，第四列填写本年加速折旧的累计金额，你再填写看看？
我想第二列应填账载累计折旧额，第四列填账载累计折旧额不对，填第四列时出现这个
第四列不是账载金额，是税法上填的加速折旧的金额，按理就是上个季度的数，如果本季度没有加速折旧的话
老师，应该是这样填了吧:5+2=4，2是账载累计折旧，3是第一期折旧？
第三列我觉得是按照直线法折旧的金额，这个我不大确定，你填账载金额试下看有什么提示吗？