同学您好,根据您的财务报表的数据
老师,我想问的是企业清表怎么填写,不是,是公司注销需要填写的所得税清税表,有三个附表,资产处置损益明细表和负债清偿损益表,是根据资产负债表填写的吧?但是我不知道计税基础怎么填写?这个是资产负债表,计税基础那一栏,应该填写0还是24661.99 ,剩余财产计算和分配明细表就更不懂啦,麻烦您指点
图一4月份的利润表中,公允价值变动收益这一行,老板说没有数字,无法看出这个月是否盈亏, (因为之前的会计做了:借:可供出售金融资产--公允价值变动 贷:其他综合收益 5月我将1-4月份进行了调整,分录如下: 借:交易性金融资产--公允价值变动 贷:公允价值变动损益 5月份调过来之后的利润表图二 5月调账之后6月份申报企业所得税时就要交100多万的企业所得税,(公司因为疫情1-3月增值税和企业所得税都是0申报) 我现在不知道怎么办?账5月份还要不要调整?如果还是沿用之前会计的做法有没有问题?
小规模企业要注销,剩余的货币资金为1千,其他应付款为1万,未分配利润为-17000,请问一下清算企业所得税申报表,资产处置损益明细表中货币的(1,2,3)都是填一千,负债清偿损益明细中其他应付款的123都是填1万,剩余财产计算和未分配明细表中的累计未分配利润填-17000元,附件1的清算企业所得税申报不用填数据,是不是这样填啊?麻烦了。
请问老师,我们是小规模公司。要走注销流程,企业清算申报中,附表,剩余财产计算和分配明细表中,资产可变现价值或交易价格?请问这个数据怎么得来
是吗老师我刚才问的问题可以受累回答一下吗
老师,暂估入库,下月冲回,然后开票入账,是不是库存没了,但是多了进项税
某工业项目需要原始投资2200万元,其中固定资产投资2000万元,流动资金投资200万元。建设期为1年,流动资金于完工时,即第1年末投入。该项目寿命期10年,固定资产按直线法折旧,期满有100万元净残值;流动资金于终结点一次回收。投产后每年可获净利润分别为100万元、200万元、200万元、200万元、200万元、300万元300万元、300万元、300万元和400万元。资本成本率为10%。问题:1.请你为该项目编制一份简要的现金流量分析报告,报告主要包括以下内容:(1)该项目的项目计算期、固定资产年折旧;(2)该项目各年的净现金流量;2.运用静态投资回收期对该项目进行评价,判断项目是否可行。3.运用净现值对该项目进行评价,判断项目是否可行。
2022年4月1日东方公司为购建厂房以92.42万元的价格发行债券,面值100万元,期限5年,票面利率8%,发行时实际利率10%,债券利息每年末支付。公司发行债券后采用实际利率法确定应付债券的摊余成本,不考虑其他因素。要求:(1)计算2022年年末“应付债券”的账面价值;(2)计算2023年度利息调整的摊销金额。
学有优教激活码过期怎么找回
张先生,25岁,企业职员。年收入为20万元,以后每年有望增加4%,负担比率上限是40%。目前有净资产5万元,假设党先生的投资报酬率为10%,银行的最高贷款是房价总额的70%,商业银行贷款利率为6%,公积金贷款利率为5%。张先生计划于5年后买房,买房时准备贷款20年,考虑到5年后结婚生育的需求,希望购置三室两厅,大概100平方米的房子。目前有意向的购房区域房价约为10000元/平方米。请回答如下问题:(1)根据银行的最高贷款比例,张先生对于该房产至少需要承担多少钱的首付款?(2)根据张先生目前的收入情况,其可负担的首付款是多少?(3)假设张先生打算申请商业银行贷款,按年等额本息还款,请问其可负担的房屋贷款是多少?[提示:(F/A,10%,5)=6.1051;(F/P,10%,5)=1.6105;(F/P,3%,5)=1.1593;(P/A,6%,20)=11.4699(P/A,5%,20)=12.4622]
AS公司2020年利润表中“利润总额”项目本年金额为5000万元。2020年年初递延所得税资产和递延所得税负债的余额都为0。所得税税率为25%。与所得税有关的经济业务如:资料一:2020年计提存货跌价准备45万元,年末存货成本为545万元。资料二:2019年12月购入一项固定资产,原值为900万元,折旧年限为10年,预计净残值为0,会计采用双倍余额递减法计提折旧,税法要求采用直线法计提折旧,使用年限为10年,净残值为0。资料三:2020年支付非广告性赞助支出300万元。假定税法规定该支出不允许税前扣除。资料四:2020年取得的交易性金融资产投资初始成本为100万元,年末公允价值变动增加50万元。资料五:2020年支付违反税收罚款支出150万元。要求:(答案中的金额单位用万元表示)(1)计算AS公司2020年年末暂时性差异,将计算结果填入下表单位:万元项目账面价值计税基础暂时性差异应纳税暂时性差异可抵扣暂时性差异存货固定资产交易性金融资产总计(2)计AS2020年应交所得税(3)计AS2020年递延所得税资产和递延所得税负债的发生额(4)计2022所得税费
4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元,实际发放现金股利50万元,分别作P,B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知,作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算,并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司,使股份达到35%,购买价800万元。会计分录怎么写
1、P公司购买A公司股票100000股,占有股权15%,购买价6.8元,手续费90000元。2、A公司宣告和发放每股股利1.2元,分别作P,A公司的会计分录。3、P公司购买B公司股票一批,总价2000万元:占有股权30%,手续费佣金共200000元。4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元,实际发放现金股利50万元,分别作P,B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知,作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算,并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司,使股份达到35%,购买价800万元。会计分录怎么写
你好老师,总公司向子公司拨注资款,总公司怎么做分录,需要交什么税,以及之后涉及到这款的分录都有哪些呢?母子公司打款:借长期股权投资贷银行分红:借银行存款贷投资收益小企会准则是小规模,也这么做账吗?
请问是财务报表 的哪些数据 相加或者相减得出来吗
就是资产负债表的期末余额
资产负债表中的哪个期末余额
就是资产累具体科目的余额,资产可变现价值,比如您的存货,账面是100万,您看看是否还没可以卖100万
老师,这是我们最后的资产负债表。我应该看哪些期末数据
您这只有应收账款和其他应收款,这还可以收回来吗
不能收回来了 我们是小公司
那您的可以收回的金额就是0
老师,是怎么计算的
您收不回来了,那可收回金额就是0了